Bagaimanakah pelan persaraan yang layak untuk pengagihan awal?

The Vietnam War: Reasons for Failure - Why the U.S. Lost (Mac 2024)

The Vietnam War: Reasons for Failure - Why the U.S. Lost (Mac 2024)
Bagaimanakah pelan persaraan yang layak untuk pengagihan awal?
Anonim
a:

Pemilik pelan persaraan yang sah mestilah sekurang-kurangnya 59. 5 tahun untuk mengambil pengagihan tetap dari akaun mereka. Pengagihan yang diambil sebelum umur itu dipanggil pengedaran awal, dan pengeluaran tersebut sering dikenakan penalti 10%, sebagai tambahan kepada cukai pendapatan persekutuan. Terdapat beberapa pengecualian di mana penalti tidak dikenakan.

IRS mentakrifkan pelan persaraan yang layak sebagai salah satu daripada akaun berikut: 401 (k), 403 (a) dan 403 (b), serta 408 (a) dan 408 (b), yang merupakan pelan IRA. Adalah penting untuk menjadi jelas mengenai jenis akaun yang mana pengedaran awal berasal, kerana peraturannya sedikit berbeza untuk IRA.

Bagi semua jenis akaun persaraan yang layak, pemilik tidak akan membayar penalti tambahan jika mereka kekal kurang upaya atau jika mereka adalah anggota tentera yang berkelayakan berkhidmat dalam tugas aktif sekurang-kurangnya enam bulan. Individu juga tidak membayar penalti jika mereka menanggung perbelanjaan perubatan yang boleh ditolak yang melebihi 10% daripada pendapatan kasar mereka yang dilaraskan untuk tahun ini. Penerima yang menerima wang dari akaun selepas pemilik meninggal tidak membayar penalti, walaupun pemilik akaun meninggal sebelum umur 59 tahun. 5.

Peraturan pengagihan pelan persaraan yang layak memberikan lebih banyak pengecualian untuk pemilik IRA. Peserta IRA yang merupakan pembeli rumah kali pertama boleh mengambil pengeluaran awal sehingga $ 10, 000 untuk digunakan sebagai bayaran pendahuluan di rumah. Pemilik IRA juga boleh menggunakan pengeluaran awal untuk perbelanjaan pendidikan tinggi tertentu dan untuk premium insurans kesihatan yang dia dibayar semasa dia menganggur. Pengeluaran awal penalti ini tidak tersedia kepada pemilik 401 (k), 403 (a) dan 403 (b) rancangan.

Apabila mengambil pelan persaraan yang layak untuk pengedaran awal, pemilik akaun harus mengira kesan finansial pengeluaran sepenuhnya. Sebagai tambahan untuk membayar penalti pada pengeluaran awal, pemilik akaun mesti membayar cukai pendapatan persekutuan pada pengagihan jika ia datang dari akaun yang dibiayai dengan dolar pretax. Pengedaran ini dikenakan cukai pada kadar semasa pemilik akaun dan pengeluaran besar dapat menempatkan pemilik ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi, meningkatkan tarif pajak untuk pengagihan dan pendapatan tetap individu. Kebanyakan pentadbir pelan persaraan menahan 20% daripada taburan awal untuk meletakkan ke atas cukai, yang bermaksud cek tunai keluar mungkin tidak sebesar pemilik akaun menjangkakan. Akhirnya, wang yang ditarik balik dari akaun persaraan tidak lagi menimbulkan minat, yang boleh memberi impak yang signifikan ke atas akaun tersebut dari semasa ke semasa.

Pilihan lain untuk pemegang akaun yang mengalami masalah kewangan ialah pinjaman persaraan. Pinjaman yang mengikuti peraturan pemberian pinjaman dan pembayaran balik tidak dianggap sebagai pengeluaran, jadi ia tidak tertakluk kepada cukai pendapatan atau penalti.Individu membayar balik akaun mereka sendiri dengan minat, yang dapat mengurangkan impak pada pertumbuhan akaun jangka panjang.