Sesetengah majikan menawarkan pilihan tempoh tangguh untuk akaun perbelanjaan fleksibel pekerja mereka, atau FSA. Tempoh lindungan boleh digunakan untuk FSA kesihatan dan penjagaan yang bergantung kepada FSA. Ia bermula pada hari selepas akhir tahun pelan dan berlangsung selama dua setengah bulan. Ia direka untuk membolehkan pekerja berpeluang untuk memanfaatkan sepenuhnya sumbangan mereka yang tidak boleh dikenakan cukai apabila perbelanjaan tidak dapat dikurangkan daripada yang diunjurkan pada asalnya.
Sebarang perbelanjaan perubatan yang layak yang terakru semasa tempoh tangguh ini boleh dibayar balik dengan dana yang tinggal di FSA dari tahun pelan sebelumnya. Kemasukan tempoh tangguh memanjangkan tahun pelan hingga 14 bulan dan 15 hari bertentangan dengan pelan sebenar 12 bulan. Bagi pelan tahun kalendar, tempoh tangguhan bermula pada 1 Januari dan berakhir pada 15 Mac. Semua dana yang tinggal dalam akaun pada akhir tempoh tangguh dilucuthakkan mengikut peraturan "menggunakan-ia-atau-kalah" itu, yang memerlukan semua baki dana dalam FSA akan dilupuskan pada akhir tahun pelan. Tuntutan yang dikemukakan semasa tempoh tangguh secara automatik diambil dari dana baki tahun sebelumnya sebelum dilancarkan dari tahun pelan semasa; Walau bagaimanapun, sekiranya kad debit digunakan untuk perbelanjaan yang layak, dana itu diambil dari tahun pelan semasa.
Bayangkan, sebagai contoh, tahun rancangan anda berakhir pada 31 Disember 2013. Pada ketika itu, anda masih mempunyai $ 150 kiri dalam dana yang tidak digunakan dalam FSA anda. Pada 5 Februari 2014, anda menanggung $ 400 dalam perbelanjaan perubatan yang layak. Selepas tuntutan anda diserahkan, baki $ 150 dari pelan 2013 digunakan terlebih dahulu untuk pembayaran balik, dan $ 250 yang lain diambil daripada dana dari pelan 2014.
Majikan boleh menyediakan tempoh tangguh atau peruntukan pengalihan tetapi tidak keduanya. Peruntukan pengalihan membolehkan anda membawa sehingga $ 500 untuk tahun pelan seterusnya tanpa had masa apabila ia terpakai. Walau bagaimanapun, dengan kedua-dua tempoh tangguh dan pilihan pengalihan, masih ada had maksimum sumbangan tahunan $ 2, 500. Untuk mengambil kesempatan daripada pilihan tempoh tangguh, rancangan FSA harus dipinda untuk memasukkan pilihan pada akhir tahun sebelumnya. Sekiranya anda mempunyai pilihan tempoh tangguh untuk tahun 2015, majikan anda perlu meminda pelan anda pada 31 Disember 2014 untuk pelan tahun kalendar. Rancangan tidak boleh diubah pada pertengahan tahun untuk memasukkan tempoh tangguh.
Adalah penting untuk diingati bahawa anda mempunyai sehingga 15 Mac tahun berikutnya untuk menanggung perbelanjaan yang layak, tetapi tuntutan boleh dikemukakan untuk bayaran balik sehingga 31 Mac. Tingkap 16 hari ini dikenali sebagai tempoh larian. Selepas tempoh habis masa tamat, semua dana yang tidak digunakan dilucutkan.
Sijil deposit saya (CD ) baru matang dan saya merancang untuk menyumbang $ 10,000 kepada akaun IRA Roth semasa saya. Orang yang melakukan cukai saya tidak boleh memberitahu saya mengapa saya tidak boleh membuat apa-apa sumbangan besar kecuali untuk pendapatan rendah saya - Saya seorang veteran kurang upaya pada
Sumbangan Roth IRA biasa anda tidak boleh melebihi $ 4, 000 setiap tahun. Sekiranya anda berumur sekurang-kurangnya 50 tahun pada 31 Dis, 2005, anda boleh menyumbangkan tambahan $ 500, membawa had sumbangan tahunan anda kepada $ 4, 500. Walau bagaimanapun, jika pendapatan anda bagi tahun kurang daripada $ 4, 000, sumbangan anda tidak boleh lebih tinggi daripada pendapatan anda.
Saya mempunyai perniagaan kecil (LLC), yang saya beroperasi separuh masa. Saya juga bekerja sepenuh masa untuk sebuah syarikat dan saya mendaftar dalam rancangan 401 (k). Adakah saya masih layak untuk membuat sumbangan kepada individu 401 (k) daripada pendapatan saya di separuh masa LLC?
Selagi anda tidak memiliki pemilikan dalam syarikat yang anda bekerja sepenuh masa dan satu-satunya hubungan yang anda miliki dengan syarikat tersebut adalah sebagai pekerja, anda boleh menubuhkan 401 (k) bebas untuk liabiliti terhad anda syarikat (LLC) dan membiayai pelan daripada pendapatan yang anda terima daripada syarikat.
Saya mempunyai KSOP melalui majikan saya bahawa saya telah melabur 100% saham syarikat. Saya kini prihatin bahawa saya tidak pelbagai dan ingin keluar dari stok syarikat dan menjadi dana bersama. Adakah ini dibenarkan dengan dana yang telah saya sumbangkan ke akaun itu?
Untuk memastikan pilihan anda, sebaiknya periksa perihalan pelan ringkasan (SPD) untuk pelan tersebut. Pilihan mungkin berbeza untuk pelan yang berbeza. Ini harus mengandungi penjelasan peraturan, termasuk pilihan pelbagaian. Jika anda mempunyai akses dalam talian ke akaun KSOP anda, anda juga mungkin mempunyai akses dalam talian ke SPD pelan anda.