a:

Analisis DuPont menentukan keuntungan dengan mengukur aset pada nilai buku kasar, yang menghasilkan pulangan atas ekuiti, atau ROE, nilai. Dibangunkan oleh DuPont Corporation pada tahun 1920-an, analisis DuPont adalah satu kaedah yang boleh diukur oleh prestasi keseluruhan syarikat. Sistem penilaian ini mengukur aset syarikat dari segi nilai buku kasar berbanding nilai buku bersih. Adalah difikirkan bahawa dengan berbuat demikian, penolakan untuk tidak melabur dalam aset baru dihapuskan. Jika nilai ROE syarikat adalah rendah, analisis DuPont membantu para penganalisis dan pelabur menentukan kawasan perniagaan yang dilakukan di bawah par.

AD:

Analisis DuPont memecah ROE ke dalam tiga komponen berasingan. Ini membolehkan penganalisis dan pelabur menentukan sumber pulangan yang tinggi dan rendah. Ketiga komponen ini adalah kecekapan operasi, yang diukur dengan margin keuntungan; kecekapan penggunaan aset, yang diukur oleh nisbah jumlah pusing ganti aset; dan leverage kewangan. Kaedah penilaian ini membolehkan para penganalisis dan pelabur menentukan kecekapan yang mana aset syarikat menjana jualan atau aliran tunai dan seberapa efisien syarikat menggunakan hutang untuk pembiayaan. Sistem analisis DuPont, dengan menggunakan pecahan tiga komponen, bertujuan untuk menentukan titik kukuh dan lemah syarikat dan menyediakan para penganalisis dan pelabur dengan petunjuk tentang di mana mereka harus mencari maklumat lanjut untuk mengevaluasi syarikat tersebut sebagai pelaburan.

AD:

Analisis DuPont menggabungkan maklumat daripada penyata pendapatan syarikat dan kunci kira-kira untuk data yang diperlukan untuk menilai syarikat. Semasa memeriksa ROE, penting untuk diingat bahawa perkara seperti pengambilalihan atau pembelian aset besar boleh memesongkan ROE syarikat. Oleh itu, penganalisis sering menggunakan aset purata dan ekuiti pemegang saham untuk mengatasi masalah ini.