Walaupun anda mungkin pernah mendengar banyak mengenai manfaat perancangan persaraan dari Roth IRA, anda mungkin tidak kenal dengan konsep perancangan estet Roth IRA. Menurut Institut Penyelidikan Kesejahteraan Pekerja (EBRI), hampir 30% dari semua orang Amerika mempunyai Roth IRA, dan saldo akaun Roth IRA meningkat lebih dari 50% antara 2010 dan 2013. Pada 2013, para pelabur menghasilkan $ 6 bilion sumbangan kepada Roth IRAs berbanding dengan hanya $ 4. 61 bilion deposit kepada IRA tradisional.

Tidak hairanlah bahawa IRA Roth telah meletup popularitinya dalam beberapa tahun kebelakangan ini. Suplemen yang berharga untuk mana-mana portfolio persaraan, Roth IRA menimbulkan pendapatan atas asas yang ditangguhkan cukai. Walau bagaimanapun, pendapatan ini adalah bebas cukai jika anda memenuhi keperluan tertentu. Untuk mengatasinya, tidak seperti IRA tradisional (yang memotong sumbangan pada usia 70½), Roth IRA membolehkan sumbangan berterusan tanpa had umur.

Di samping semua manfaat ini, terdapat satu lagi kelebihan yang tidak diketahui oleh Roth IRA: Ia juga berfungsi sebagai alat perancangan estet yang sangat berkesan.

Roth IRA Estate Planning 101

Sekarang, anda mungkin tahu perancangan harta tanah adalah proses menguruskan aset anda supaya apabila anda mati, penerima anda akan menerima warisan terbaik dan menghadapi cukai harta tanah yang minimum. (Untuk lebih lanjut mengenai ini, baca 6 Perancangan Harta Tanah Harus Ada. )

Seberapa tepat anda memasuki IRA Roth anda sebagai alat perancangan harta tanah? Ia semudah 1-2-3:

1. Anda mengumpulkan dolar bebas cukai sepanjang hayat anda.

Salah satu kelebihan besar Roth IRA ialah tidak ada keperluan pengeluaran minima pada usia apa pun. Dengan IRA tradisional, anda terpaksa mengambil pengagihan minimum tahunan yang diperlukan (RMD) sebaik sahaja selepas anda menghidupkan 70 ½. Kerana anda mendapat potongan cukai apabila anda mendepositkan dana, anda perlu membayar cukai atas pengeluaran yang diperlukan sebagai pendapatan biasa.

Tetapi sumbangan Roth IRA dibuat dengan dolar selepas cukai. A Roth bukan sahaja membolehkan anda meninggalkan akaun anda yang tidak disentuh supaya ia boleh berkembang bebas cukai, tetapi apa-apa pengeluaran yang anda buat adalah bebas cukai. Apa lagi, anda boleh menyumbang kepadanya Roth IRA selama anda mempunyai pendapatan pekerjaan. Ini bermakna anda boleh terus mengumpul dolar tanpa cukai untuk harta pusaka anda dan menyerahkannya kepada pewaris anda selepas anda mati. (Lihat juga Bagaimana IRA Roth berfungsi Selepas Persaraan .)

2. Anda namakan penerima anda.

Apabila anda menubuhkan akaun Roth IRA anda, anda mempunyai peluang untuk menamakan satu atau lebih penerima. Sekiranya anda tidak menamakan penerima, biasanya aset Roth IRA akan pergi sama ada kepada harta pusaka anda atau kepada pasangan anda, bergantung kepada peraturan broker pelaburan anda. Walau bagaimanapun, ahli waris anda tidak akan menikmati faedah cukai yang sama jika anda menamakannya sebagai benefisiari.Selain itu, anda boleh menjadi seperti yang anda mahu apabila anda memberi nama benefisiari untuk Roth IRA anda. Anda juga boleh menetapkan peratusan atau jumlah tetap bagi setiap ahli waris.

3. Waris anda mengambil pengeluaran selepas anda mati.

Selepas anda mati, penerima yang dinamakan anda akan diminta untuk mengambil pengeluaran minimum mandatori dari Roth IRA anda setiap tahun. Selagi akaun Roth anda telah dibuka selama lebih dari lima tahun, pengeluaran ini akan benar-benar bebas cukai untuk benefisiari anda. Lebih baik lagi, jika ahli waris anda hanya mengambil pengeluaran minimum dan meninggalkan baki akaun yang tidak disentuh, akaun itu akan terus berkembang tanpa cukai. Ini bermakna para benefisiari anda boleh terus mengambil pengeluaran tanpa cukai selama bertahun-tahun - kadang-kadang walaupun sepanjang hayatnya. Untuk latar belakang, baca 4 Pelanggan Kesilapan Membuat IRA Roth mereka dan Ladang mereka .

Bottom Line

Tidak ada soalan yang IRA Roth menawarkan manfaat perancangan persaraan yang besar, termasuk beberapa kelebihan cukai yang ketara. Di samping itu, akaun-akaun ini boleh menyediakan alat perancangan estet yang kuat. Sekiranya anda memainkan kad anda dengan betul dengan Roth IRA anda, anda boleh meninggalkan sejumlah wang yang besar kepada pewaris anda yang boleh menyediakan mereka dengan aliran pendapatan bebas cukai untuk hidup.