Seperti zaman kita, kos perubatan sering meningkat dan penjagaan kesihatan meningkat dan penjagaan pencegahan menjadi tempat yang lebih biasa, perbelanjaan penjagaan kesihatan, walaupun untuk orang yang paling sihat, boleh menjadi tinggi. Oleh sebab itu, kerajaan persekutuan telah menubuhkan akaun yang mendapat kelebihan cukai yang kacak.
Walaupun akaun-akaun ini wujud, ramai pengguna sama ada pernah mendengar atau tidak mengerti mereka cukup untuk berasa selesa menyumbang wang, walaupun keuntungan cukai adalah besar. Terdapat banyak jenis akaun, tetapi hanya dua yang biasa dilihat di kalangan pekerja. Kedua-dua akaun adalah Akaun Simpanan Kesihatan (HSA) dan Akaun Belanja Fleksibel (FSA).

LIHAT: Memperjuangkan Kos Tinggi Penjagaan Kesihatan

Akaun Simpanan Kesihatan

Akaun simpanan kesihatan (HSA) ditawarkan bersamaan dengan dasar insurans kesihatan yang boleh dikurangkan. Untuk mengawal kos penjagaan kesihatan yang lebih baik, majikan boleh mendaftarkan pekerja mereka dalam pelan yang boleh ditolak tinggi dan mendepositkan semua atau sebahagian daripada deductible ke dalam HSA untuk pekerja yang digunakan sehingga deductible dipenuhi, dan polisi insurans kesihatan mengambil alih beban kewangan.

Setelah akaun ditubuhkan, majikan boleh menyumbang dana kepada HSA daripada pendapatan kasar pekerja. Dana yang disumbangkan ke akaun HSA adalah deduktif cukai. Faedah atau pendapatan yang dibuat dalam akaun adalah bebas cukai. Pengeluaran dari akaun untuk membayar perbelanjaan perubatan yang layak juga dikenakan cukai.

Memberi anda menggunakan dana HSA anda untuk membayar perbelanjaan perubatan yang layak, pengeluaran yang anda buat dari akaun kemungkinan besar akan dikenakan cukai. Bukan sahaja HSA anda boleh digunakan untuk lawatan doktor atau penginapan hospital, tetapi perbelanjaan perubatan lain yang berkelayakan termasuk kacamata, kenalan, penjagaan kiropraktik dan ubat preskripsi. Akhirnya, HSA adalah akaun mudah alih yang membolehkan anda menyimpan akaun anda walaupun anda menukar pekerjaan.

Untuk memenuhi syarat untuk HSA, anda perlu mendaftar dalam pelan kesihatan yang boleh ditolak tinggi, tidak mempunyai liputan kesihatan yang lain dalam kebanyakan kes, tidak boleh dituntut sebagai bergantung kepada cukai orang lain dan tidak boleh menerima Medicare.

Akaun Belanja Fleksibel

Akaun perbelanjaan yang fleksibel (FSA) mempunyai banyak kelebihan yang sama seperti HSA, tetapi dengan beberapa perbezaan utama. Seperti HSA, anda boleh menyumbang kepada FSA menggunakan gaji kasar anda yang membuat cukai sumbangan percuma. Selagi anda menggunakan dana untuk membayar perbelanjaan perubatan yang berkelayakan, anda kemungkinan besar tidak perlu membayar cukai ke atas sebarang pengeluaran.

Tidak seperti HSA, anda perlu menyatakan berapa banyak yang anda mahu majikan anda memotong daripada gaji kasar anda untuk membiayai FSA anda setiap tahun kalendar. Apabila perisytiharan dibuat, anda secara amnya tidak dapat mengubahnya dan jika anda menolak FSA semasa tempoh pendaftaran terbuka, anda mungkin perlu menunggu sehingga pendaftaran terbuka seterusnya.

Dana yang diisytiharkan anda mesti dibelanjakan dalam tahun cukai, walaupun tempoh tangguh kecil kadang-kadang diberikan sehingga tarikh akhir pemfailan cukai. Atas sebab ini, penting untuk tidak menyumbang kepada akaun ini kerana wang itu mungkin hilang jika anda tidak membelanjakan semua dana.

Perbelanjaan penjagaan kanak-kanak juga boleh diisytiharkan sebagai penangguhan pretasi dalam FSA, tetapi seperti perbelanjaan perubatan, semua dana mesti digunakan dalam tempoh satu tahun. Untuk memenuhi syarat untuk FSA, anda mesti bekerja dengan majikan luar yang membuat individu yang bekerja sendiri tidak layak untuk menyertai. Anda tidak perlu dilindungi di bawah polisi insurans kesihatan seperti yang anda lakukan dengan HSA, tetapi penting untuk diperhatikan bahawa dana FSA tidak mengambil tempat insurans kesihatan. Adalah lebih baik untuk meletakkan dana tersebut ke atas insurans kesihatan dan bukannya FSA jika anda tidak mampu kedua-duanya.

HSA vs FSA

Jadual di bawah menunjukkan perbezaan dan persamaan di antara kedua-dua akaun kesihatan:

HSA	FSA
Kelayakan	Harus mempunyai pelan kesihatan yang boleh dikurangkan tinggi yang tinggi (HDHP). Sendiri bekerja boleh menyumbang.	Semua pekerja layak tanpa mengira sama ada mereka mempunyai HDHP atau tidak. Sendiri bekerja tidak boleh menyumbang.
Sumbangan Sumbangan	$ 3, 400 Liputan Individu $ 6, 750 Liputan Keluarga	$ 2, 600
Sumbangan	Majikan dan / atau pekerja < Pemilik Akaun	Pekerja
Majikan	Peralihan	Sumbangan yang tidak digunakan boleh dilancarkan pada tahun hadapan.
Sumbangan yang tidak digunakan tidak boleh dilancarkan.	Pengeluaran	Dibenarkan, tetapi termasuk cukai ditahan ditambah penalti 10%.
Tidak dibenarkan	Kepentingan yang Diperolehi	Faedah yang diperoleh dalam akaun adalah bebas cukai
Akaun tidak mendapat faedah	Portability	Pekerja menyimpan akaun walaupun mengubah pekerjaan.
Akaun dilucutkan selepas perubahan kerja.	Kebolehcapaian	Hanya boleh mengakses apa yang telah disumbangkan ke dalam akaun.
Lengkap akses ke pilihan raya tahunan, tanpa mengira sama ada akaun telah dibiayai atau tidak.	Pindaan Sumbangan	Pekerja boleh menukar jumlah caruman pada tahun ini.
Pekerja terikat kepada jumlah sumbangan yang ditentukan pada awal tahun ini.	Yang Harus Saya Pilih?	HSA adalah pilihan yang lebih baik jika anda layak kerana dana itu boleh dipegang hingga ke masa depan. Bagi mereka yang menyumbang jumlah yang lebih besar, dana mungkin mendapat faedah yang bebas cukai. Kerana pelan kesihatan yang ditolak tinggi masih mendapat daya tarikan sebagai pelan pilihan korporat, masih terdapat sejumlah besar rakyat Amerika yang tidak layak untuk HSA. Jika anda mendaftar dalam pelan kesihatan yang boleh ditolak tinggi, anda akan secara automatik didaftarkan dalam HSA. Oleh kerana anda mempunyai pilihan untuk menyumbang dana tambahan ke akaun, HSA boleh mengambil tempat FSA untuk perbelanjaan perubatan tambahan.

LIHAT:

5 Perkara Yang Tahu Mengenai Mengurus Penjagaan Deduktibel Kesihatan Anda

Namun, banyak syarikat menawarkan kedua-dua rancangan. Bagi orang yang mempunyai anak yang memerlukan penjagaan anak, sementara ibu bapa atau ibu bapa sedang bekerja, FSA yang boleh menyumbang dolar pretasi untuk membayar penjagaan anak mungkin mewakili penjimatan tahunan melebihi $ 1, 000.Terdapat had sumbangan tahunan yang ditetapkan oleh IRS setiap tahun untuk akaun-akaun ini. Semak dengan IRS atau majikan anda untuk had sumbangan. Bottom Line

IRS memahami kos penjagaan kesihatan dan ingin membantu meringankan beban perbelanjaan ini. Cara terbaik untuk merealisasikan keuntungan adalah dengan menggunakan HSA anda untuk potensi penuh dan menambahnya dengan FSA untuk perbelanjaan penjagaan anak.