Riddle: Bilakah bonus atau kejatuhan akan melemparkan awan ke atas kekayaan anda?

Jawapan: 15 April.

Ya, tidak dapat dielakkan: Bonus untuk kerja yang baik atau warisan daripada Great Uncle Alfred sering kali menyebabkan anda membayar lebih banyak wang kepada Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri. Dan bukan sekadar jumlah wang tambahan yang biasa: Memandangkan banyak keriput dalam kod cukai U. S., walaupun wang tunai yang agak kecil - kemenangan loteri sederhana, katakan - boleh mengurangkan kesannya. Mulakan dengan senario paling mudah dengan kelemahan: Keletihan mungkin menaikkan pendapatan tahun ini ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi. Lebih buruk lagi, jika anda memperoleh pendapatan yang tinggi dan tinggal di negara dengan kadar cukai yang tinggi - New York, California atau New Jersey, untuk menamakan tiga - rangsangan tambahan mungkin mendorong anda melepasi ambang Cukai Alternatif Minimum (AMT) dan berkesan sap keupayaan anda untuk mengambil beberapa potongan terperinci, termasuk cukai negara dan tempatan.

Bincangkan langkah berjaga-jaga lain, kata Rosalind Sutch, CPA Philadelphia di firma perundingan cukai Drucker & Scaccetti: Jika anda bekerja di dua atau lebih negeri sepanjang tahun, anda mungkin perlu membayar cukai atas bonus anda kepada setiap negeri.

Berhati-hatilah: Penasihat cukai anda boleh memetakan beberapa strategi untuk membolehkan anda menyimpan sebanyak itu wang tambahan yang membolehkan IRS. Berikut adalah beberapa perkara yang perlu dipertimbangkan:

1. Tetapkannya untuk kemudian.

Ingat, Paman Sam benar-benar mahukan anda mempunyai persaraan yang hebat. Beliau menggalakkan kita semua untuk membina telur sarang kita dengan menggunakan sumbangan kepada akaun simpanan persaraan yang layak seperti 401 (k) dan IRA tradisional untuk mengurangkan pendapatan bercukai. Dengan itu, bonus atau kejatuhan boleh mewakili cara yang baik untuk melancarkan simpanan persaraan anda, terutamanya jika anda dibenarkan menggunakan bonus anda untuk membuat sumbangan istimewa. Itu sudah tentu akan bergantung pada peraturan pelan anda.

401 (k) s - Ia mungkin sangat masuk akal untuk menggunakan wang tambahan untuk memaksimumkan sumbangan anda 401 (k). Langkah ini mungkin meraih ganjaran tambahan sekiranya majikan anda menendang dalam jumlah yang sepadan - dengan syarat anda memenuhi syarat di bawah garis panduan pelan. Di bawah peraturan IRS, sumbangan maksimum anda pada tahun ini ialah $ 17, 500, walaupun mungkin untuk cip dalam $ 5, 500 lagi jika anda berusia lebih dari 50 tahun.

IRAs - Pada tahun 2014, IRS membolehkan anda menyumbang sehingga $ 5, 500 kepada IRA dan tambahan $ 1, 000 jika anda melebihi 50. Potongan yang anda boleh mengambil caruman IRA, bagaimanapun, adalah tertakluk kepada had berdasarkan pendapatan anda, status pemfailan dan sama ada majikan anda mempunyai rancangan persaraan dalam tempat.

Penukaran - Satu lagi strategi, kata Sutch, adalah untuk membuat sumbangan kepada IRA tidak boleh ditolak, kemudian menukar akaun ke Roth IRA secepat mungkin - sekurang-kurangnya sebelum akhir tahun ini.Anda perlu membayar cukai atas apa-apa keuntungan yang dibuat atas peningkatan nilai IRA yang ditukar, tetapi pengedaran yang anda ambil nanti akan dikenakan cukai. Itulah pertimbangan penting yang dapat menjimatkan wang jika aset Roth IRA meningkat, kadar cukai diangkat atau anda berakhir dalam kurungan yang lebih tinggi pada malam persaraan anda. Kaveat adalah bahawa anda perlu berjalan melalui kertas kerja dengan berhati-hati dengan akauntan anda untuk mengelakkan diri dan menjana pendapatan yang boleh dikenakan cukai, terutama jika anda sudah mempunyai IRA. Dan anda perlu memadankan batasan pendapatan Roth.

2. Pegangnya.

Apabila ia datang kepada bonus, IRS menjangka anda untuk menunaikan 28% flat wang yang anda terima kepada penahanan cukai pendapatan persekutuan.

Dari titik permulaan, anda mempunyai beberapa pilihan. Untuk satu, anda mungkin melihat pelan pampasan tertunda di tempat kerja, yang akan membolehkan anda menyebarkan wang yang anda saksikan dan liabiliti cukai. Sekiranya anda dibayar dalam saham atau stok, anda perlu memikirkan masa terbaik untuk mengeluarkan wang tunai yang telah mendapat keuntungan - untuk mengimbangi atau membatasi keuntungan modal.

3. Bayar cukai anda.

Ya, tajuk di sini terdengar seperti tanpa berfikir. Tapi mari kita sedikit lebih spesifik: Satu cara yang bermanfaat untuk menggunakan bonus anda adalah untuk "mengejar" anggaran pembayaran cukai atau obligasi penahanan cukai anda dan dengan itu menghalang penalti IRS untuk datang pendek.

Dan itu bukan semua yang anda boleh buat. Jika kejatuhan anda meletakkan anda dalam bahaya membayar AMT pada tahun ini, anda mungkin dapat membayar cukai hartanah tahun depan terlebih dahulu. IRS akan membenarkan anda memotong pembayaran selama setahun tetapi tidak lagi, jadi semak dengan akauntan anda sebelum anda mencuba langkah ini.

4. Berikannya.

Ada satu cara untuk mendapatkan lif yang menyumbang sejumlah wang yang besar kepada amal dari masa ke masa dan belum meraih potongan cukai segera untuk tahun semasa. Sutch berkata anda boleh menubuhkan dana penasihat yang disarankan (DAF). Di bawah garis panduan IRS, anda boleh menggunakan bonus atau kejatuhan anda untuk membiayai akaun dan menetapkan pengedaran teratur kepada amal pilihan anda. Yang terbalik: Anda dapat memuat beban amal yang anda buat selama beberapa tahun. Perlu diingat: IRS tidak menetapkan jumlah minimum yang perlu anda berikan kepada amal penerima setiap tahun, walaupun firma pelaburan yang menempatkan DAF boleh menetapkan lantai pada pengagihan tahunan.

5. Bayar perbelanjaan anda.

Satu lagi cara untuk melindungi bonus atau kejatuhan adalah untuk membayar perniagaan atau perbelanjaan peribadi yang boleh ditolak sebelum 31 Disember. Anda mungkin mempertimbangkan meningkatkan peralatan komputer atau bil utiliti untuk pejabat rumah sebelum akhir tahun. Menggunakan kad kredit mungkin masuk akal, dengan syarat anda boleh membayar baki tambahan pada bulan Januari.

Idea lain: Jika anda telah mendaftar untuk akaun simpanan kesihatan di tempat kerja, pertimbangkan untuk menggunakan sebahagian daripada bonus atau kejatuhan anda untuk membayar sehingga batas sumbangan. Hanya pastikan ia adalah wang yang boleh anda bawa ke tahun depan, atau anda tahu anda akan menghabiskan masa.

Bottom Line

Sebaik sahaja anda menangkap angin dari bonus atau kejatuhan, lawati pertemuan dengan penasihat cukai anda untuk memulakan perlindungan sebanyak yang anda boleh.

"Seperti banyak isu cukai, perkara boleh menjadi sangat rumit," kata Sutch. "Anda tidak mahu menyuarakan beberapa peraturan yang lebih rumit, jadi ia adalah masa yang baik untuk bersandar pada nasihat penasihat cukai yang berwibawa. "

Satu-satunya kejatuhan yang tidak akan meletakkan anda dalam keadaan itu: sehingga $ 14,000 seseorang boleh memberi anda cukai percuma setiap tahun. Anda juga bukan pemberi hutang cukai atas hadiah yang berada dalam batas undang-undang. Hadiah seperti itu boleh menambah: Sebagai contoh, jika semua empat datuk nenek anda memberi anda maksimum, anda boleh mengumpul $ 56, 000 setahun, bebas cukai hadiah.