Dengan musim IRA secara penuh, penasihat kewangan perlu mempertimbangkan cara klien mereka menggunakan IRA sebagai sebahagian daripada usaha perancangan kewangan mereka. Berikut adalah tujuh strategi IRA untuk dipertimbangkan untuk pelanggan.

Alimony

Bagi pelanggan yang bercerai dan menerima tunjangan, pembayaran ini dikira sebagai pendapatan yang diperoleh dan mereka boleh membuat sumbangan IRA walaupun ini adalah satu-satunya sumber pendapatan mereka yang diperolehi. Semua had pendapatan dan dedikasi mengenai sumbangan IRA akan diguna pakai di sini, sama seperti pendapatan yang diterima daripada pekerjaan atau sumber lain. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Menghindari Sabotage IRA .)

IRA Spousal untuk Pasangan Bukan Kerja

Ini adalah kenderaan yang ideal untuk pasangan yang mungkin tinggal di rumah untuk menjaga anak-anak. Pasangan yang tidak berpendapatan rendah boleh menyumbang kepada Roth atau IRA tradisional selagi pasangan mereka bekerja dan pasangan itu memfailkan pulangan cukai bersama. Ini bukan jenis akaun khusus, melainkan peraturan yang membenarkan akses pasangan tidak bekerja kepada manfaat kelebihan cukai dari IRA untuk terus menyimpan untuk persaraan mereka.

Caruman Catch-Up

Mereka yang berusia 50 tahun ke atas pada setiap tahun layak membuat sumbangan tambahan $ 1, 000 tambahan kepada $ 5, 500 bahawa semua pelabur dibenarkan. Ini bukan jumlah yang besar, tetapi setiap sedikit penjimatan dapat membantu pelanggan anda, terutama mereka yang mungkin berada di belakang dalam simpanan persaraan mereka. Sumbangan tangkapan dikenakan kepada kedua Roth dan akaun IRA tradisional. (Untuk lebih lanjut, lihat: 6 Tips Perancangan Persaraan Penting .)

Sumbangan IRA Automatik

Ramai pelabur tidak berfikir tentang caruman IRA mereka sehingga musim cukai sebagai tarikh akhir biasanya pada 15 April (18 April 2016 untuk membuat sumbangan IRA untuk tahun sebelumnya . Daripada menunggu sehingga masa cukai, anda mungkin menasihati pelanggan anda untuk menyediakan sumbangan bulanan automatik. Ini adalah cara yang baik bagi mereka untuk purata kos dolar. Hanya pastikan bahawa jika mereka melihat IRA Roth bahawa pendapatan mereka tidak akan melebihi had pendapatan. Pada hakikatnya pelanggan mempunyai 15½ bulan untuk membuat sumbangan mereka kepada IRA untuk tahun tertentu dan ini boleh menyebabkan sumbangan bulanan yang rendah bagi pelanggan yang ingin pergi ke laluan ini.

Membiayai IRA untuk Anak atau cucu

Jika pelanggan mencari hadiah kepada anak atau cucu yang bekerja anda mungkin mencadangkan pembiayaan IRA, khususnya Roth IRA untuk mereka. Had pemberian tahunan adalah $ 14, 000 setiap tahun jadi had $ 5, 500 (atau pendapatan yang diperolehi jika lebih rendah daripada jumlah tersebut) berada dalam had tersebut. Ini adalah kenderaan gifting yang sangat baik dan akan membawa orang muda ini ke permulaan yang baik dengan usaha simpanan persaraan mereka apabila mereka mula bekerja untuk sebenar selepas kolej.

IRA Tanpa Pengawalan Penukaran Roth

Walaupun pendapatan pelanggan anda terlalu tinggi untuk membuat sumbangan Roth IRA, mereka masih boleh membuat sumbangan dan menggunakan penukaran Roth "pintu belakang". Strategi ini memerlukan membuat sumbangan tidak boleh ditolak kepada akaun IRA tradisional dan kemudian menukar jumlah itu kepada Roth IRA. Jika ini adalah satu-satunya akaun IRA tradisional pelanggan, harus ada liabiliti cukai pendapatan yang sedikit atau tidak ada pada penukaran. Satu-satunya cukai adalah untuk apa-apa pendapatan dalam akaun antara masa sumbangan dan masa penukaran. (Untuk lebih lanjut, lihat: Strategi Teratas untuk Penukaran IRA Roth Bebas Cukai .)

Tiada had pendapatan yang menyekat keupayaan untuk membuat sumbangan IRA yang tidak boleh ditolak. Walau bagaimanapun, jika pelanggan anda mempunyai IRA tradisional lain di mana sumbangan dibuat atas dasar selepas cukai, akaun-akaun ini akan dikira dan liabiliti cukai klien akan menjadi peratusan pro-rated dari jumlah keseluruhan akaun IRA mereka. Contohnya, jika mereka mempunyai $ 55,000 jumlah aset dalam IRA tradisional dan $ 5, 500 ini dibuat dengan dana selepas cukai, jumlah penukaran tertakluk kepada cukai pendapatan adalah:

Jumlah Aset IRA $ 55, 000

Selepas cukai bahagian $ 5, 500

Nisbah cukai selepas 10%

Bahagian boleh cukai adalah 100% kurang 10% selepas cukai = 90%

Jadi dalam contoh ini jika pelanggan ingin menukar $ 5, 500, 90% atau $ 4, 950 akan tertakluk kepada cukai persekutuan apabila penukaran. Juga ambil perhatian bahawa jika negara pelanggan mempunyai cukai pendapatan maka penukaran ini kemungkinan besar akan tertakluk kepada cukai pendapatan negara yang berkenaan juga. Penukaran Roth boleh menjadi cara terbaik untuk menyediakan pelanggan anda dengan kepelbagaian cukai kerana mereka akan bersara dan juga boleh menjadi strategi perancangan harta tanah. Manfaat ini perlu ditimbang terhadap sebarang implikasi cukai sebelum meneruskan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kebaikan dan Kekurangan Mencipta Backdoor Roth IRA .)

Menggabungkan Akaun Persaraan Lama

Salah satu kegunaan terbaik akaun IRA adalah sebagai tempat untuk menyatukan klien klien pelbagai akaun persaraan lama. Ramai pelanggan mempunyai "kekacauan kewangan" dari segi IRA lama dan 401 (k) akaun yang bertaburan di pelbagai penjaga dan tidak diurus dengan betul. Membuka IRA pada kustodian yang paling dikehendaki dan melancarkan semua akaun ini boleh menjadi yang baik cara untuk membantu anda dan pelanggan anda mendapatkan senjata anda di sekitar aset-aset ini dan mengurusnya dengan betul

Bottom Line

Terdapat banyak penggunaan pepejal dari akaun IRA untuk pelanggan anda. dalam perjalanan kerja perancangan kewangan yang anda lakukan untuk mereka. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Penasihat Dapat Menguruskan Persaraan Berevolusi .)