a:

Jualan keuntungan tinggi mengurangkan risiko kredit dengan menyediakan insentif keuntungan yang lebih besar sekiranya peminjam tidak dapat membayar hutang tersebut. Risiko kredit merangkumi kemungkinan bahawa peminjam tidak dapat membayar hutang secara finansial. Kemungkinan besar hutang boleh dibayar, semakin tinggi risiko kredit. Ini berkaitan dengan tradeoff risiko-pulangan. Pulangan yang lebih penting boleh didapati sebagai kemungkinan kehilangan wang dalam peningkatan kontrak tertentu. Memandangkan membuat keuntungan melibatkan risiko tertentu, sesetengah pemberi pinjaman menawarkan pinjaman kepada peminjam berisiko dengan menjangkakan keuntungan yang besar. Usaha-usaha yang lebih berisiko dianggap wajar apabila potensi pulangan adalah besar. Apabila mempertimbangkan persetujuan dengan risiko kredit yang tinggi, pemberi pinjaman harus melihat kemungkinan peminjam ingkar, saiz pinjaman dan tingkat pemulihan.

Peminjam boleh dinilai untuk kebolehpercayaan kredit untuk menentukan sama ada potensi keuntungan dengan betul mengurangkan risiko kredit. Sekiranya peminjam berkemungkinan ingkar ke atas pinjaman, kegagalan berlaku pada bila-bila masa semasa tempoh pinjaman dan boleh memukul pemberi pinjaman dengan kerugian yang dijangkakan semasa tempoh perakaunan itu. Kemungkinan lalai dalam tahun pertama boleh digunakan sebagai penanda aras. Dengan mengandaikan peminjam mungkir, saiz kemungkinan kerugian juga dikira apabila menentukan risiko kredit. Kadar pemulihan digunakan untuk menganggarkan berapa banyak kewajipan pinjaman boleh ditebus sekiranya peminjam memfailkan untuk muflis atau menyelesaikan untuk jumlah pembayaran balik yang lebih rendah. Dengan menggunakan ketiga-tiga faktor ini, pemberi pinjaman dapat membandingkan peminjam yang berbeza dan menentukan berapa banyak risiko yang terlibat dengan setiap transaksi yang berpotensi. Peminjam dengan risiko kredit yang lebih tinggi memerlukan keuntungan pinjaman yang lebih besar untuk mengimbangi risiko yang diperlukan oleh pemberi pinjaman. Analisis kredit ini menentukan keupayaan peminjam untuk membayar balik kepada peminjam.

Kredit umumnya dinilai dalam dua cara yang berbeza. Individu dan syarikat biasanya diberi nilai menggunakan analisis kredit dan diberi skor kredit yang digunakan untuk membandingkan kredit di antara pihak yang berlainan. Pelabur yang mencari maklumat kredit mengenai syarikat tertentu boleh melihat kepada agensi penarafan kredit untuk mendapatkan maklumat penarafan, seperti Standard & Poor's. Analisis kredit mengkuantifikasi pelbagai, faktor kompleks yang digunakan untuk membuat keputusan kredit dan mencipta nombor atau set huruf yang menyatakan kepercayaan kredit seseorang atau syarikat tertentu. Sistem ini sering digunakan oleh institusi perbankan dalam menilai permohonan pinjaman. Syarikat-syarikat yang mencari pelaburan secara langsung dari orang awam dan dari pelbagai pelabur institusi dan individu biasanya dinilai dan diberi gred surat oleh agensi penarafan kredit.Risiko kredit ditentukan sama untuk kedua-dua individu dan syarikat besar. Tiga faktor menentukan risiko kredit yang terlibat dalam menyediakan pinjaman kepada peminjam dan amalan piawai dalam menilai risiko.