Dengan ciri dan faedah yang berlainan yang digunakan untuk pelbagai jenis akaun persaraan individu (IRA) dan rancangan, memilih salah satu yang paling sesuai boleh memberikan anda rambut kelabu sebelum ia jatuh tempo. Dalam sesetengah kes, prosesnya lebih mudah kerana pilihan dapat dikurangkan dengan menghapuskan rancangan yang mana seseorang individu tidak layak. Dalam artikel ini, kita akan melihat beberapa senario dan faktor-faktor yang perlu dipertimbangkan apabila anda berhadapan dengan memilih IRA yang terbaik untuk tahun keemasan anda.

Lihat: Pengenalan Pelan Persaraan

Layak untuk IRA Roth dan IRA Tradisional Bagi individu yang layak untuk kedua-dua IRA Tradisional dan Roth IRA, bergantung kepada sama ada individu layak (atau mahu) menuntut potongan untuk sumbangan IRA Tradisional, dan pendeposit cukai semasa berbanding dengan pendeposit cukai yang dijangka semasa persaraan. Pilihan ini ditentukan oleh pelan yang menghasilkan cukai yang lebih rendah dan lebih banyak pendapatan. Untuk lebih lanjut lihat ini, Roth Atau IRA Tradisional … Mana Yang Betul Pilihan?
Layak untuk IRA Roth, IRA Tradisional dan Sumbangan Deferral Sumbangan Bagi individu yang layak untuk sumbangan IRA Tradisional, sumbangan Roth IRA dan sumbangan penangguhan gaji kepada rancangan 401 (k), tetapi tidak mampu menyumbang jumlah maksima kepada pelan 401 (k) dan IRA pada masa yang sama, keputusan mesti dibuat sama ada ia lebih berfaedah untuk memilih untuk membuat satu, dua, atau ketiga-tiga kerja. Sesetengah konsep ini juga boleh digunakan jika individu mempunyai pilihan menyumbang kepada 401 (k) tradisional dan Roth 401 (k).

Memilih Satu Mari lihat Casey, yang bekerja untuk Syarikat A dan layak membuat penangguhan gaji kepada rancangan 401 (k) Syarikat A.

• Pampasan tahunan Casey ialah $ 50,000.
• Casey mampu menyumbang hanya $ 2, 000 setiap tahun.
• Casey merasakan bahawa bayaran yang akan dikenakan ke atas setiap akaun menjadikannya mahal untuk memecah sumbangan tersebut menjadi lebih daripada satu akaun. Oleh itu, Casey mesti membuat keputusan sama ada ia memberikan rasa kewangan yang lebih baik untuk menyumbang kepada 401 (k) atau IRA.

401 (k) kemungkinan akan menjadi pilihan yang lebih baik jika Casey akan menerima sumbangan yang sepadan dengan sumbangan penangguhan gajinya. Mari kita lihat pertumbuhan akaunnya selama tempoh 10 tahun, dengan asumsi sumbangan yang hampir sama $ 1 untuk setiap $ 1 Casey menyumbangkan, sehingga 3% dari gajinya. Ini bermakna Casey akan menerima sumbangan yang hampir sama dengan $ 1, 500 ($ 50, 000 x 3%).

Copyright © 2011 Investopedia. com

Tiada Caruman Pencocokan yang Dibuat
Jika tiada sumbangan yang sepadan dibuat ke akaun 401 (k), Casey perlu mempertimbangkan perkara berikut:

• Pilihan pelaburan yang tersedia : Syarikat-syarikat besar biasanya mengehadkan pilihan pelaburan untuk dana bersama, bon dan instrumen pasaran wang.Syarikat-syarikat yang lebih kecil boleh melakukan perkara yang sama, tetapi lebih cenderung untuk mengarahkan diri ke arah pelaburan, yang membolehkan peserta memilih antara saham, bon, dana bersama dan pelaburan lain yang tersedia, sama dengan pilihan pelaburan yang tersedia dalam IRA yang diarahkan sendiri. Sekiranya pelaburan dalam 401 (k) adalah terhad, Casey perlu membuat keputusan sama ada beliau lebih suka menyumbang kepada IRA, yang akan menyediakan pelbagai pelaburan yang akan dipilih.
• Yuran yang dikenakan : Isu butang panas mungkin akan selalu menjadi yuran yang dikenakan ke 401 (k) akaun. Ini tidak kelihatan seperti bayaran yang dikenakan kepada IRA, yang menyebabkan ramai peserta percaya bahawa 401 (k) bayaran adalah minimum untuk tidak wujud. (Untuk mengetahui lebih lanjut, lihat laporan Jabatan Buruh "Lihatlah 401 (k) Bayaran Pelan".) Casey perlu meneliti yuran yang dikenakan ke atas rancangan 401 (k) dan membandingkannya dengan operasi dan perdagangan- yuran berkaitan yang dikenakan kepada IRA.
• Kebolehcapaian : Semasa simpanan persaraan bertujuan untuk dikumpulkan sehingga persaraan, situasi timbul pada masa yang meninggalkan peserta tidak ada pilihan tetapi untuk membuat pengeluaran atau pinjaman dari akaun persaraan mereka. Umumnya, aset dalam rancangan 401 (k) tidak dapat ditarik balik kecuali peserta mengalami peristiwa pemicu. Walau bagaimanapun, jika rancangan tersebut mempunyai ciri pinjaman, Casey boleh mengambil pinjaman dari akaunnya dan membayar baliknya dalam tempoh lima tahun (atau lebih lama jika pinjaman itu digunakan untuk pembelian kediaman utama). Aset IRA boleh ditarik balik pada bila-bila masa. Walau bagaimanapun, kecuali untuk sumbangan peralihan, jumlah itu tidak boleh dibayar balik kepada IRA. Untuk maklumat tentang mengambil pinjaman dari akaun pelan yang layak, lihat Sekiranya Anda Mengambil Pinjaman Dari Rancangan Anda? , Meminjam dari Rancangan Anda dan Lapan Alasan Jangan Pernah Meminjam Dari 401 (k) Anda.
• Kos Pengurusan dan Ketersediaan Pengurusan Profesional : Jika Casey tidak mahir dalam pengurusan pelaburan atau dia tidak mempunyai masa dengan betul menguruskan pelaburan pelannya, dia mungkin perlu melibatkan penasihat pelaburan profesional untuk memastikan Model peruntukan aset adalah selaras dengan matlamat dan matlamat persaraannya. Jika majikan Casey menyediakan perkhidmatan sedemikian sebagai sebahagian daripada pakej manfaatnya kepada pekerja, Casey tidak akan menanggung kos tambahan untuk mengurus pelaburannya profesional. Perkenan ini mungkin tidak tersedia untuk IRA melainkan majikan memanjangkan perkhidmatan sedemikian kepada aset di luar pelan yang ditaja oleh majikannya.

Mata-mata ini mungkin bernilai dipertimbangkan, walaupun sumbangan yang serasi dibuat ke akaun 401 (k). Sekiranya sumbangan yang sepadan adalah penting, mereka mungkin melebihi manfaat menyimpan dalam IRA bukannya 401 (k).

Memilih Semua Tiga Sekarang, mari kita lihat TJ, yang mampu membiayai 401 (k), Tradisi dan IRA Rothnya. Sekiranya dia mampu menyumbang jumlah maksimum yang dibenarkan kepada semua akaunnya, maka dia tidak perlu khawatir dengan cara memperuntukkan simpanannya.Sebaliknya, mari kita asumsikan Casey mampu menjimatkan hanya $ 7, 000 untuk tahun ini. Mata pertimbangan untuk Casey (di atas) juga boleh digunakan untuk TJ. Di samping itu, TJ mungkin ingin mempertimbangkan yang berikut:

• Mendapatkan perlawanan maksimum : Jika sumbangan yang sepadan dibuat ke rancangan 401 (k), pertimbangkan jumlah maksimum yang perlu disumbangkan kepada pelan untuk menerima sumbangan yang paling sesuai yang tersedia. Sebagai contoh, jika pampasan TJ adalah $ 80,000 setahun dan formula sumbangan yang sepadan ialah $ 1 untuk $ 1 hingga 3% daripada pampasan, dia perlu menyumbang sekurang-kurangnya $ 2, 400 kepada 401 (k) rancangannya untuk menerima sumbangan pencocokan maksimum yang maksimum $ 2, 400.
• Memilih IRA : Oleh kerana sumbangan IRA TJ akan terhad kepada jumlah dollar yang berlaku untuk tahun ini, dia perlu memutuskan sama ada memilih Roth IRA, Tradisional IRA atau untuk memecah sumbangan antara kedua-duanya.
• Yang mana untuk membiayai pertama : Ia biasanya terbaik untuk membuat sumbangan kepada akaun persaraan pada awal tahun, atau sedikit setiap bulan - bermula pada awal tahun supaya aset dapat mula mengumpulkan pendapatan secepat mungkin . Pertimbangan mesti diberikan kepada bagaimana pencocokan sumbangan dibuat. Sesetengah syarikat menyumbangkan jumlah dalam satu jumlah sekali gus pada akhir tarikh pemfailan cukai mereka, manakala yang lain menyumbang jumlah sepanjang tahun. Sekiranya ia diguna pakai, membuat sumbangan penangguhan gaji kepada 401 (k) pada awal tahun ini adalah disyorkan.

Mata Pertimbangan Lain Sebagai tambahan kepada mata yang disenaraikan di atas, individu perlu mempertimbangkan faktor-faktor lain seperti:

• Umur dan persaraan cakrawala : Masa persaraan dan umur perseorangan individu sentiasa menjadi mata pertimbangan penting menentukan peruntukan aset yang betul. Walau bagaimanapun, bagi individu yang berusia sekurang-kurangnya umur 50, menyertai pelan yang termasuk ciri sumbangan menangkap boleh menjadi pilihan yang menarik, terutama jika individu berada di belakang dalam mengumpulkan telur sarang persaraan. Jika ini berlaku, memilih untuk mengambil bahagian dalam rancangan 401 (k) dengan ciri penangkapan boleh membantu menambah jumlah yang lebih besar kepada telur sarang setiap tahun.
• Tujuan membiayai akaun persaraan : Walaupun akaun persaraan biasanya bertujuan untuk membiayai tahun persaraan seseorang, sesetengah individu memilih untuk meninggalkan akaun ini kepada benefisiari mereka. Sekiranya ini berlaku, pertimbangan mesti diberikan sama ada individu itu mahu meninggalkan aset bebas cukai kepada benefisiari, dan sama ada dia mahu mengelakkan pengambilan jumlah pengagihan minimum (RMD) yang diperlukan. Roth IRAs dan Roth 401 (k) akan membolehkan individu membayar cukai yang dikenakan ke atas baki persaraan semasa hayatnya. Bagi Roth IRAs, peraturan RMD tidak terpakai kepada pemilik IRA, yang membolehkan baki yang lebih besar ditinggalkan kepada penerima.

Lihat: Kemas kini Penerima Anda.

Kesimpulan Bagi mereka yang layak membiayai pelbagai jenis akaun persaraan, pilihan bukan isu bagi mereka yang mempunyai wang untuk membiayai mereka semua.Bagi mereka yang tidak boleh, memilih mana yang boleh dibiayai boleh mencabar. Dalam banyak keadaan, ia bergantung kepada sama ada individu lebih suka mengambil rehat cukai di hujung belakang dengan akaun Roth, atau di bahagian hadapan dengan akaun Tradisional. Tujuan membiayai akaun, seperti persaraan berbanding perancangan harta tanah, juga merupakan faktor penting. Penasihat perancangan persaraan yang kompeten dapat membantu mereka yang menghadapi masalah ini untuk membuat pilihan praktikal.