Pada masa anda mencapai umur persaraan, anda mungkin mempunyai beberapa akaun persaraan termasuk IRA tradisional, Roth IRA, IRA peralihan dan / atau rancangan 401 (k). Jika anda telah menyimpan dengan berhati-hati, anda mungkin memiliki aset dalam akaun broker lain yang boleh dikenakan cukai. Semasa bersara, anda perlu mempertimbangkan yang mana untuk meneroka dahulu.

Pemandu keputusan yang menarik balik dari mula-mula boleh mengelirukan, dan akaun yang anda menarik balik wang itu boleh menjejaskan berapa lama simpanan persaraan anda terakhir. Umur persaraan anda juga memberi kesan kepada akaun mana yang hendak dipilih. Akhirnya, jika anda telah mengumpulkan lebih daripada yang anda perlukan untuk persaraan anda sendiri, aset tertentu boleh diserahkan kepada pewaris anda.

Mari kita mulakan dengan memeriksa peraturan pengeluaran persaraan undang-undang. (Untuk lebih lanjut, lihat: Menguruskan Pengeluaran Akaun Persaraan. )

Pengagihan Minimum yang Diperlukan

Pada umur 70 tahun. 5 anda dikehendaki mengambil pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) dari kebanyakan akaun persaraan. Menurut IRS:

"Peraturan RMD dikenakan kepada semua pelan persaraan yang ditaja oleh majikan, termasuk rancangan perkongsian keuntungan, rancangan 401 (k), 403 (b) rancangan, dan 457 (b) rancangan. Peraturan RMD juga merangkumi pelan tradisional IRA dan berasaskan IRA seperti SEP, SARSEPs, dan IRA sederhana.

Peraturan RMD juga digunakan untuk akaun Roth 401 (k). Walau bagaimanapun, peraturan RMD tidak termasuk Roth IRA sementara pemilik masih hidup. "

Jika anda bersara pada umur 70 tahun, anda akan terpaksa menarik diri terlebih dahulu dari akaun tersebut tertakluk kepada RMD. Tetapi bagaimana jika anda bersara sebelum itu? Mari kita lihat garis panduan tambahan untuk dipertimbangkan semasa menentukan pelan pengeluaran persaraan anda. (Untuk lebih lanjut, lihat: Cara Terbaik untuk Menghindari Capaian Cukai RMD ke IRA. )

Garis Panduan Pengeluaran Akaun

Seperti yang berlaku untuk kebanyakan keputusan pelaburan, tiada jawapan yang betul. Namun, mengenai pengeluaran akaun persaraan, ada garis panduan yang akan menjadikan keputusan pengeluaran lebih mudah.

Jika anda mengeluarkan dana untuk bersara sebelum umur 70 tahun. 5 apabila RMD menendang, pertimbangkan untuk mengambil wang dari akaun yang boleh dikenakan cukai. Ini memberi IRA lebih banyak masa untuk membebaskan sebarang beban cukai. Secara umum, ia adalah lebih baik untuk melengahkan pembayaran cukai selama mungkin.

Selain itu, menjual saham dengan keuntungan modal daripada akaun yang dikenakan cukai menghasilkan cukai keuntungan modal, yang biasanya dikenakan cukai pada kadar yang lebih rendah daripada kadar cukai pendapatan biasa. Sebaliknya, penarikan stok yang dihargai daripada IRA tradisional anda boleh menyebabkan rang undang-undang cukai yang lebih tinggi, kerana semua pengeluaran dari IRA akan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa.

Sebaik sahaja anda berusia 70 tahun, pertimbangkan peraturan RMD. Pertama, menarik balik dari akaun tertakluk kepada pengeluaran RMD. Ini bermakna anda akan mengambil wang dari jenis akaun ini: 403 (b) rancangan, 457 (b) pelan, IRA tradisional dan pelan berasaskan IRA seperti SEP, SARSEPs, dan IRA SIMPLE.

Tarik balik aset jenis tunai dahulu dan biarkan aset stok dan bon terus berkembang dan kompaun.

Selepas anda memenuhi keperluan RMD, anda boleh mempertimbangkan untuk menarik diri daripada aset yang boleh dikenakan cukai. Tetapi sebelum anda menjual dan menarik balik semua stok dan dana anda yang sangat dihargai, pertimbangkan untuk menyelamatkan orang-orang ahli waris anda, yang akan mendapat langkah demi langkah jika mereka mewarisi aset dari akaun yang boleh dikenakan cukai atau Roth IRA. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Cukai untuk Akaun Persaraan di Luar Negeri Kerja. )

Akaun terakhir untuk mengetuk bersara adalah Roth IRAs. Anda telah membayar cukai ke atas sumbangan Roth IRA, jadi semua pengeluaran dari akaun ini adalah bebas cukai. Dengan meninggalkan sumbangan Roth IRA yang tidak disentuh, dana tersebut boleh tumbuh dan dikompaun tanpa implikasi cukai dan juga boleh diserahkan kepada pewaris anda.

Selain mempertimbangkan jenis akaun yang akan dikeluarkan, fikirkan jenis aset yang akan anda jual. Secara umum, kerana stok dan pasaran bon derajat yang lebih rendah tidak menentu, anda tidak mahu dipaksa untuk menjual dalam tempoh yang turun. Oleh itu, bijak untuk mengekalkan perbelanjaan hidup lima tahun atau lebih dalam bentuk wang tunai. Dengan cara itu, anda tidak akan terpaksa merealisasikan kerugian atas pengeluaran yang mungkin dikompaun dan ditanam dalam akaun selama beberapa tahun lagi.

Intinya

Perancangan persaraan boleh mengelirukan. Apabila menentukan akaun mana yang pertama untuk dana lama anda, anda mungkin ingin menghubungi penasihat kewangan. Anda akan mendapat maklumat mengenai garis panduan undang-undang dari profesional terlatih yang akan membantu memudahkan keputusan yang mencabar ini. (Untuk lebih lanjut, lihat: Buat Portfolio Persaraan Untuk Dunia Berbeza .)