Mana-mana majikan yang menawarkan pelan 401 (k) dikehendaki menyediakan, secara percuma, setiap peserta pelan dengan satu salinan huraian pelan ringkasan, satu salinan ringkasan laporan tahunan dan penyata tahunan akaun peserta. Di samping itu, setiap peserta mempunyai hak yang sah untuk meminta, secara bertulis, maklumat lain mengenai rancangan 401 (k), penaja dan pengurusannya.
Walaupun prospektus tidak diperlukan, banyak penyedia rancangan 401 (k) mengeluarkan prospektus setiap dana yang ditawarkan dalam pelan itu. Terdapat keperluan undang-undang untuk menyediakan prospektus ke atas saham majikan jika ditawarkan dalam rancangannya.
Ringkasan Pelan Rancangan
Penerangan perancangan ringkasan, atau SPD, ditakrifkan oleh Jabatan Tenaga Kerja AS sebagai dokumen yang menyediakan "fakta paling penting yang perlu mereka ketahui mengenai persaraan dan kesihatan mereka pelan faedah termasuk peraturan pelan, maklumat kewangan, dan dokumen mengenai operasi dan pengurusan pelan. "
Keperluan SPD diperlukan untuk sebarang pelan persaraan yang dilindungi oleh Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja (ERISA). Di dalamnya, pembekal pelan mesti mendedahkan keperluan kelayakan pekerja, bagaimana faedah dikira, jadual peletakan dan butiran mengenai bagaimana untuk memfailkan tuntutan untuk faedah. Sekiranya rancangan 401 (k) berubah, majikan dikehendaki menyediakan semua peserta dengan ringkasan modifikasi bahan yang memperincikan perubahan dan bagaimana ia mempengaruhi pelan tersebut.
Ringkasan Laporan Tahunan
Ringkasan laporan tahunan yang difailkan dengan Jabatan Buruh dan memasukkan maklumat kewangan mengenai aset pelan 401 (k). Laporan ini sering disebut "5500 laporan," kerana fakta bahawa mereka difailkan pada bentuk kerajaan 5500.
Maklumat Lain
Setiap pekerja mempunyai hak yang sah untuk, atas permintaan bertulis kepada 401 (k) pentadbir pelan , laporan berikut atau maklumat majikan:
- Satu lagi salinan huraian pelan ringkasan, ringkasan laporan tahunan atau salinan penuh laporan tahunan keseluruhannya.
- Salinan semua dokumen yang diajukan oleh rancangan 401 (k) dengan Jabatan Buruh, termasuk kontrak insurans, perjanjian tawar-menawar kolektif dan perancangan rencana.
- Senarai lengkap majikan dan organisasi pekerja menaja pelan 401 (k), termasuk alamat. Pentadbir pelan mempunyai hak untuk mengenakan jumlah yang munasabah untuk salinan maklumat ini.
- Jika majikan memilih untuk mendaftarkan pekerja secara automatik ke dalam rancangan 401 (k), majikan dikehendaki menyediakan perihalan proses pendaftaran automatik dan hak peserta.
Rekursa Kurang Maklumat
Jika peserta pelan 401 (k) tidak dapat memperoleh apa-apa maklumat yang diperlukan daripada pentadbir pelan, salinan juga boleh diperolehi melalui permintaan bertulis kepada Jabatan Pentadbiran Keselamatan Manfaat Pekerja Jabatan Buruh (EBSA). Peserta dikenakan caj "caj menyalin nominal" untuk perkhidmatan tersebut.
Syarikat lama saya menawarkan pelan 401 (k) dan majikan baru saya hanya menawarkan pelan 403 (b). Bolehkah saya menggulung wang dalam rancangan 401 (k) ke rancangan 403 (b) baru ini?
Ia bergantung. Walaupun peraturan membenarkan peralihan aset di antara rancangan 401 (k) dan 403 (b) rancangan, majikan tidak dikehendaki membenarkan pelarasan ke dalam pelan yang mereka simpan. Oleh itu, pelan penerima (atau majikan yang menaja / mengekalkan pelan) akhirnya memutuskan jika ia akan menerima sumbangan rollover daripada 401 (k) atau rancangan lain.
Saya menghadapi kesulitan mendapatkan bekas majikan saya untuk mengedarkan keseimbangan pelan 401 (k) saya kepada peralihan. Bolehkah anda memberitahu saya sebab-sebab mengapa majikan mungkin menangguhkan pengedaran dan jika ada agensi kerajaan yang saya boleh hubungi untuk menggalakkan pengagihan?
Saya mempunyai perniagaan kecil (LLC), yang saya beroperasi separuh masa. Saya juga bekerja sepenuh masa untuk sebuah syarikat dan saya mendaftar dalam rancangan 401 (k). Adakah saya masih layak untuk membuat sumbangan kepada individu 401 (k) daripada pendapatan saya di separuh masa LLC?
Selagi anda tidak memiliki pemilikan dalam syarikat yang anda bekerja sepenuh masa dan satu-satunya hubungan yang anda miliki dengan syarikat tersebut adalah sebagai pekerja, anda boleh menubuhkan 401 (k) bebas untuk liabiliti terhad anda syarikat (LLC) dan membiayai pelan daripada pendapatan yang anda terima daripada syarikat.