Apabila mendapat pengiraan pembayaran Keselamatan Sosial, pekerja kerajaan mempunyai beberapa isu khusus untuk dipertimbangkan yang sering mempengaruhi bagaimana mereka harus mengambil manfaatnya. Terdapat banyak contoh di mana pekerja kerajaan tidak akan menerima pembayaran penuh standard manfaat ini cara pekerja di sektor swasta lakukan. Penasihat yang bekerjasama dengan pekerja kerajaan perlu mengenali peraturan yang menentukan peratusan manfaat Sosial penuh mereka yang mereka berhak.

Offset Pencen Kerajaan

Offset Pencen Kerajaan (GPO) adalah peraturan yang dikenakan kepada pegawai kerajaan dan kakitangan awam seperti anggota polis, ahli bomba dan guru. Peruntukan ini mengurangkan manfaat sosial dan faedah yang selamat dari pencen kerajaan oleh dua pertiga daripada jumlah biasa mereka. Sudah tentu, faedah Jaminan Sosial sosial yang normal boleh menyamai separuh daripada manfaat penuh pesara atau pekerja kurang upaya, dan faedah yang selamat dapat menyamai manfaat keseluruhan persaraan dalam sesetengah kes. Tetapi GPO benar-benar boleh menghapuskan kedua-dua faedah dalam kes di mana pencen yang diterima oleh pekerja bersara adalah cukup besar berbanding manfaat Sosial Jiwa atau faedah yang selamat. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Pasangan Berkahwin Dapat Memaksimumkan Keselamatan Sosial .)

Contoh: Doreen telah bekerja sebagai guru sepanjang hayatnya dan kini menerima pencen sebanyak $ 3, 600 sebulan semasa persaraan. Suaminya menerima faedah Jaminan Sosial sebanyak $ 5, 000 sebulan. Biasanya, Doreen berhak mendapat faedah keluarga sehingga $ 2, 500 dari pendapatan suaminya jika dia memilih untuk menerima manfaat Sosial Keamanan penuhnya pada usia 66 tahun, tetapi dia hanya akan menerima $ 100 sebulan, kerana faedah Jaminan Sosialnya dikurangkan sebanyak dua pertiga daripada jumlah pencennya ($ 2, 500 - $ 2, 400). Sekiranya suaminya mengalahkannya, dia hanya akan menerima $ 1, 400 sebulan untuk faedah yang selamat ($ 5, 000 - $ 3, 600).

Pemberhentian Penghapusan Ganjaran

Peruntukan Penghapusan Windfall (WEP) terpakai kepada pekerja yang layak menerima kedua-dua manfaat Jaminan Sosial dan pencen dan bagaimana ia berfungsi sedikit lebih kompleks daripada GPO. Manfaat Jaminan Sosial bulanan pekerja dikira dengan mengambil pendapatan 35 tahun yang dibayar paling tinggi yang mana Keselamatan Sosial dikumpulkan. Formula ini menggunakan kaedah pengindeksan yang membawa tahun-tahun awal sehingga masa kini berdasarkan pertumbuhan upah, dan jumlahnya dibahagikan dengan 35 dan kemudian 12. Kutipan akhir dikenali sebagai Purata Pendapatan Bulanan Indeks (AIME). Bahagian kedua formula digunakan untuk mengira Amaun Asas Utama (PIA) pekerja.Sebahagian daripada formula ini adalah progresif dan ditunjukkan seperti berikut: (Untuk lebih lanjut, lihat: Tips Teratas untuk Memaksimumkan Keselamatan Sosial .)

Pendapatan Bulanan Purata Indeks (AIME)

90% Pertama $ 767

32% $ 768 hingga $ 4, 264

15% $ 4, 265 dan ke atas

Oleh kerana formula ini progresif, ini bermakna pekerja yang berpendapatan rendah akan dibayar peratusan pendapatan yang lebih tinggi oleh Social Security . Oleh itu, pekerja yang hanya bekerja beberapa tahun dalam pekerjaan di mana Jaminan Sosial diambil dari gaji mereka akan mempunyai lebih banyak tahun untuk membahagikan pendapatan tersebut. Sebagai contoh, seorang pekerja bekerja sebagai seorang anggota polis selama 25 tahun dan kemudian memutuskan untuk memulakan amalannya sebagai detektif swasta. Dia melakukan ini selama 15 tahun dan kemudian bersara. Di bawah formula AIME Keselamatan Sosial, dia akan membahagikan 15 tahun pendapatannya dari amalan swastanya selama 35 tahun, dengan itu memberikannya AIME yang agak rendah. Oleh itu, manfaatnya akan terdiri daripada peratusan yang lebih tinggi daripada pendapatannya daripada amalannya daripada seseorang yang bekerja di sektor swasta sepanjang hayat mereka. WEP akan melangkah pada masa ini dan mengurangkan peratusan yang mana tahap pertama dibayar. (Untuk lebih lanjut, lihat: Tips Utama untuk Meminimumkan Cukai Ke atas Jaminan Sosial .)

Contoh : Bob mempunyai AIME $ 2,000. Berikut adalah cara pembayarannya akan dikira di bawah lawan WEP cara biasa.

90% daripada $ 767 pertama: $ 690. 30

32% daripada pendapatan dari $ 768 hingga $ 4, 264: $ 394. 56

15% daripada pendapatan dari $ 4, 265 dan ke atas: $ 0

Jumlah manfaat Jaminan Sosial: $ 1, 084. 56

Di bawah WEP, Bob hanya dapat menerima 40% dari AIME nya di tingkat pertama. Ini akan mengurangkan manfaatnya dengan $ 345. 15 sebulan. Bagaimanapun, WEP tidak dapat mengurangkan manfaat pekerja lebih daripada 50%, dan pekerja yang mempunyai lebih dari 30 tahun perkhidmatan di bawah sistem Keselamatan Sosial tidak terjejas oleh WEP. Dan pekerja yang mempunyai lebih daripada 20 tahun perkhidmatan dalam sistem Jaminan Sosial dapat meningkatkan peratusan WEP mereka sebesar 5% per tahun untuk setiap tahun tambahan bekerja.

Intinya

Walaupun peratusan pekerja yang terjejas oleh GPO dan WEP adalah agak rendah, ada tanda-tanda bahawa bilangan orang yang terjejas adalah lebih tinggi daripada anggaran kerajaan. Perancang yang bekerja dengan pelanggan yang terpengaruh oleh peruntukan ini perlu memahami bagaimana mereka berfungsi untuk menasihati pelanggan mereka dengan berkesan. (Untuk lebih lanjut, lihat: 5 Perubahan Keselamatan Sosial Diharapkan pada 2016. )