Individu yang kaya berusaha melindungi dan mengembangkan aset mereka dengan menggunakan beberapa kenderaan pelaburan. Apabila digunakan bersempena satu sama lain, portfolio dikukuhkan berbanding perubahan yang tidak dijangka dalam nilai mata wang domestik, persekitaran cukai yang sukar dan berubah, dan perlambatan saham berprestasi secara tradisional. Apabila kadar faedah adalah rendah dalam negara, individu kaya melihat ke akaun antarabangsa untuk mengekalkan keuntungan modal dan faedah.

AD:

Kerana krisis tahun 2009, para pelabur melihat kepada lindung nilai terhadap sebarang krisis masa depan yang mungkin menjejaskan portfolio tradisional. Produk pelaburan yang menghasilkan pendapatan seperti bon dan amanah pelaburan hartanah (REIT) telah menjadi lebih popular dengan para pelabur, walaupun produk ini selalu popular dengan orang kaya kaya yang menggunakannya untuk memelihara pokok sambil menambah pendapatan. Cukai ladang adalah satu masalah yang hanya pertemuan ultra kaya, sehingga mereka telah mengembangkan strategi yang membantu meringankan beban belanja masa depan yang besar ini.

AD:

Dana Amanah

Amanah adalah kaedah umum untuk menghapuskan atau mengurangkan cukai hadiah dan harta benda yang mungkin disebabkan oleh individu kaya. Untuk melindungi dan mengembangkan aset untuk manfaat kanak-kanak, organisasi, badan amal dan lain-lain, dana amanah mewujudkan persekitaran yang menguntungkan cukai untuk pertumbuhan wang. Setiap dana amanah tersusun secara berbeza berdasarkan keperluan penerima. Secara sah, dana amanah adalah entiti sendiri dan memerlukan pulangan cukainya sendiri.

AD:

Terdapat amanah yang mudah dan kompleks. Amanah yang mengagihkan pendapatan sekaligus dianggap sebagai amanah mudah, sementara amanah yang kompleks mengagihkan sebahagian pendapatan pada satu titik dalam masa dan kemudian bahagian lain pada tarikh yang lain. Mungkin ada lebih daripada dua edaran dalam kepercayaan yang rumit. Pendapatan amanah dikenakan cukai kepada penerima dana pada masa pengedaran dan bukan kepada pengurus amanah.

Penerima amanah selalunya dalam pendirian cukai yang berbeza daripada kepercayaan itu sendiri. Amanah telah digunakan oleh Rockefellers untuk mengagihkan dana kepada ahli keluarga. Sehingga 2015, pendakap tertinggi pada pendapatan untuk amanah adalah lebih tinggi daripada pendakap tertinggi untuk pendapatan peribadi di Amerika Syarikat. Strategi cukai yang berfaedah untuk mengagihkan pendapatan daripada amanah untuk menjimatkan bil cukai pendapatan perolehan.

REITs

REITs undervalued telah berfungsi sebagai main utama untuk beberapa portfolio terkenal, termasuk Carl Icahn. REIT mempunyai kitaran perniagaan yang berbeza dari stok tradisional. Akibatnya, prestasi mereka boleh digunakan untuk mengimbangi prestasi ekuiti yang lebih sensitif kepada ekonomi.

Pelaburan ke dalam REIT adalah satu kaedah untuk memiliki kepentingan dalam pasaran hartanah tanpa perlu membeli tanah atau bangunan. Peraturan semasa ke atas REIT memerlukan 90% pendapatan dibayar kepada pemegang saham dalam bentuk dividen. Sebagai pertukaran untuk struktur perakaunan ini, REIT diberikan pengecualian cukai khas yang tidak tersedia kepada syarikat lain yang didagangkan secara umum. REITs mungkin pakar dalam gadai janji atau hartanah komersial, atau mereka mungkin menggabungkan kedua-dua portfolio mereka.

Insurans Hayat

Cukai ladang adalah beban kepada orang kaya di Amerika Syarikat. Walaupun jumlah pengecualian yang boleh diserahkan kepada waris bebas cukai telah berubah dari tahun ke tahun, pada tahun 2015 nilai estet melebihi $ 5. 43 juta dikenakan cukai pada kadar maksimum 40%. Ini hanya terpakai apabila estet itu diserahkan kepada individu atau entiti selain daripada pasangan atau amal.

Rang undang-undang cukai 40% mengenai jumlah nilai harta pusaka serius boleh mencederakan jumlah dana yang dipindahkan kepada kanak-kanak atau entiti lain. Walaupun terdapat banyak strategi bahawa individu kaya di Amerika Syarikat boleh menggunakan untuk mengurangkan nilai harta pusaka untuk mengurangkan bil cukai masa depan, satu produk kewangan yang dapat mengurangkan nilai harta merupakan dasar insurans hayat yang berstruktur untuk memenuhi spesifik ini keperluan. Dengan mengisytiharkan individu lain seperti kanak-kanak atau saudara lain sebagai pemilik kontrak insurans hayat, polisi insurans hayat tidak termasuk dalam harta pusaka individu yang mati dan faedah insurans hayat boleh digunakan untuk membayar semua atau sebahagian daripada bil cukai yang diunjurkan.

Insurans hayat juga lazimnya digunakan sebagai sebahagian daripada strategi cukai dalam keadaan lain, seperti apabila jumlah pendapatan seseorang perlu dikurangkan.

Bon Asing

Walaupun kadar tukaran mata wang turun naik di seluruh dunia bersama-sama dengan kadar faedah antarabangsa, bon asing menawarkan peluang kepada pelabur untuk menjana pembayaran faedah dalam ekonomi yang ditubuhkan dan muncul yang boleh lebih tinggi daripada apa yang kini terdapat dalam bon Amerika.

Bon bayar asing dikeluarkan dalam mata wang negara asal. Walaupun sesetengah bon yang tersedia untuk pembelian di pasaran antarabangsa mempunyai penarafan kredit yang lebih rendah daripada apa yang terdapat pada bon Amerika, ini adalah pelaburan yang menarik kepada individu kaya kerana mereka menawarkan kepelbagaian cukai tambahan. Setiap negara mempunyai peraturan sendiri mengenai cukai yang dikenakan ke atas hasil bon, dan sesetengah negara tidak mempunyai sebarang cukai atas hasil bon bagi orang asing. Ini boleh menjadi ciri yang sangat menarik bagi pelabur kaya. Faedah yang diperolehi daripada bon kerajaan di Itali dikenakan cukai sebanyak 12% pada tahun 2015, iaitu separuh daripada cukai Austria sebanyak 25%.

Akaun Simpanan Asing

Sama seperti bon asing, akaun simpanan asing boleh menawarkan kadar faedah yang lebih tinggi kepada pelabur dan boleh membuat percutian lebih mudah di luar negara di mana akaun simpanan disimpan. Walaupun akaun ini memegang risiko tukaran asing yang sama sebagai bon membayar asing, pelaburan ke dalam akaun simpanan asing adalah satu cara untuk melindung nilai terhadap dolar yang lemah atau menurun.

Sesetengah bank domestik menawarkan pelabur peluang untuk meletakkan dana ke dalam deposit sijil asing (CD) tanpa perlu menukar dana ke dalam mata wang asing. Dalam kes lain, pelabur boleh meletakkan dana terus ke dalam akaun simpanan asing melalui komunikasi dengan bank tertentu di luar negara.

Pelabur kaya dikenali kerana menyimpan dana dalam akaun asing, dan jumlah wang yang disimpan dalam akaun seperti ini mencapai baik ke dalam triliun dolar.