"Pengecualian itu datang" setiap tahun, dan tidak ada seorang pun yang tahu ini lebih baik daripada pesara yang menghabiskan tahun-tahun kerja mereka membayar cukai atas pendapatan yang mereka perolehi.Namun, sebagai pesara memasuki fasa kehidupan baru, untuk mereka mengetahui pelbagai peraturan cukai yang mengawal pencen, Keselamatan Sosial, pelaburan, dan lain-lain jenis pendapatan persaraan Di bawah adalah lima bidang yang boleh menimbulkan masalah bagi pesara dan mungkin meningkatkan liabiliti cukai mereka.

--1-- >

Pembayaran Pencen

Bayaran pencen boleh dikenakan cukai sebahagian besarnya, boleh dikenakan cukai sepenuhnya, atau tidak dikenakan cukai, bergantung kepada beberapa faktor. Brian Ashcraft, pengarah serantau Kedai Korporat AS di Perkhidmatan Cukai Liberty memberitahu Investopedia bahawa pencen akan berkemungkinan besar boleh dikenakan cukai sepenuhnya jika:

• Pesara tidak menyumbang kepada pencen mereka, atau
• Majikan pesara tidak menahan caruman daripada gaji mereka, atau
• Sumbangan kepada pelan itu dibuat dari bebas cukai atau tertunda pendapatan

Sebaliknya , Ashcraft berkata, "Pencen itu sebahagiannya dikenakan cukai jika mereka menyumbangkan dolar selepas cukai. "Dan, jika pesara mula menerima bayaran pencen sebelum umur 59½, dia berkata mereka mungkin perlu membayar cukai tambahan pada pengagihan awal.

Terdapat juga faktor lain yang boleh menentukan jika pencen dikenakan cukai.

John Piershale, CFP, penasihat kekayaan di Piershale Financial Group di Crystal Lake, Ill., Memberitahu Investopedia bahawa jika pensiunan mengambil pencen dalam bentuk pembayaran anuitas, setiap pembayaran tersebut mungkin akan dianggap sebagai pendapatan kena pajak. "Jika pencen layak dilancarkan ke IRA, maka akan dikenakan cukai apabila ada pengagihan yang diambil dari IRA. "Dalam kes ini, Piershale berkata pensiunan akan dikenakan cukai untuk tahun kalendar di mana pembayaran anuiti atau pengagihan diterima.

"Bagaimanapun, jika pencen digulung ke IRA dan ditukarkan kepada IRA Roth, maka ia akan dikenakan cukai pada penukaran, dan akan dikenakan pada tahun kalendar di mana penukaran itu berlaku," jelas Piershale.

Keuntungan Keselamatan Sosial

Jumlah pendapatan pesara dan status perkahwinan memainkan peranan dalam menentukan sama ada manfaat Jaminan Sosial dikenakan cukai. Menurut Ashcraft, jika manfaat Sosial Keamanan adalah sumber pendapatan hanya pesara, mereka tidak boleh dikenakan cukai. Walau bagaimanapun, jika pesara menerima pendapatan dari sumber lain, Ashcraft berkata pesara mungkin perlu membayar cukai atas faedah mereka.

Piershale menjelaskan bahawa ia bergantung kepada berapa pendapatan lain yang pesara mempunyai, dan juga berdasarkan bagaimana mereka memfailkan cukai mereka. "Daripada 50% hingga 85% manfaatnya dapat didedahkan kepada cukai bergantung pada pendapatan mereka dan apakah mereka memfailkan satu atau satu pulangan bersama. "

Jadi apa yang dianggap pendapatan lain? Piershale berkata pendapatan lain termasuk pendapatan dari pekerjaan, faedah, dan dividen."Kepentingan bebas cukai termasuk dalam pengiraan, jadi pemerintah menggambarkan cara pintu belakang untuk pendapatan pajak bebas pajak," tambah Piershale.

Untuk menentukan sama ada faedah mungkin dikenakan cukai, Ashcraft berkata pesara boleh menggunakan pengiraan cepat yang ditawarkan oleh IRS: "Tambah separuh daripada manfaat Jaminan Sosial anda kepada semua pendapatan lain anda, termasuk apa-apa faedah yang dikecualikan cukai. bandingkan jumlah ini kepada jumlah dasar di bawah ini.Jika jumlah anda lebih daripada jumlah asas untuk status pemfailan anda, maka beberapa faedah anda mungkin dikenakan cukai, "kata laman web IRS.

Menurut IRS, tiga jumlah dasar adalah:

$ 25, 000 - untuk seorang individu, janda yang layak atau duda dengan anak yang bergantung atau orang yang sudah berkahwin yang memfail secara terpisah yang tidak hidup dengan pasangannya pada bila-bila masa sepanjang tahun

$ 32,000 - untuk pasangan suami isteri yang memfailkan bersama

$ 0 - untuk orang berkahwin yang memfail secara berasingan yang tinggal bersama pada bila-bila masa sepanjang tahun

Kebanyakan warga tua membuat kesilapan mengandaikan bahawa apabila mereka bersara, mereka akan jatuh ke dalam kurungan cukai yang lebih rendah kerana mereka mempunyai pendapatan yang kurang. Walau bagaimanapun, ini tidak selalu berlaku. Sebagai contoh, menurut Piershale, pesara boleh pergi ke pendaratan cukai yang lebih tinggi apabila mereka mencapai usia 70½ dan terpaksa mengambil pengagihan minimum yang dikehendaki (RMDs) dari IRA mereka. "Mereka perlu melakukan ini pada 31 Disember setiap tahun atau ada penalti jahat sebanyak 50%. "Tahun pertama pesara bertukar 70½, dia berkata IRS akan memberi mereka sehingga 1 April tahun berikutnya. Tetapi selepas tahun pertama, dia berkata mereka akan dikenakan denda jika mereka tidak mematuhi.

Walau bagaimanapun, Piershale mencadangkan cara-cara untuk mengelakkan ini. "Sebagai contoh, mereka boleh mempertimbangkan penukaran Roth semasa dalam kurungan rendah kerana cukai untuk menukar IRA tradisional kepada Roth adalah disebabkan oleh tahun penukaran kalendar. "Jadi, Piershale berkata mereka perlu melakukan penukaran yang mencukupi untuk mengisi kurungan cukai mereka yang lebih rendah setiap tahun sebelum mencapai 70½.

Cukai Pendapatan Pelaburan Bersih

Piershale juga mengatakan terdapat cukai baru yang perlu dibayar oleh pesara: Cukai Pendapatan Pelaburan Bersih sebanyak 3. 8%. "Ini digunakan untuk

kurang daripada: pendapatan pelaburan bersih atau lebihan pendapatan kasar diselaraskan disesuaikan (MAGI) daripada ambang tertentu. " Bagi pembayar cukai tunggal, Piershale berkata ambangnya adalah $ 200,000, dan untuk pemohon bersama, ia adalah $ 250,000. Dan dia mengingatkan pembaca tentang RMD yang disebutkan di atas untuk pesara yang hampir dengan usia 70½. "Sekiranya pendapatan anda berada berdekatan dengan ambang ini sebelum anda mula mengambil RMD, kemungkinan besar apabila anda mula mengambil RMD, ia akan mendorong anda ke ambang," kata Piershale.

Anggaran dan Cukai Filing

Laura Kennington, ejen yang didaftarkan di Rangkaian Pertahanan Cukai, menawarkan nasihat untuk membantu pembaca Investopedia mengelakkan masalah cukai.

Beliau memberitahu Investopedia bahawa isu-isu cukai sering hasil daripada pengeluaran sejumlah besar wang. "Jika anda mengeluarkan jumlah penuh dalam akaun pencen anda, sebahagian atau semua akan dikenakan cukai pada tahun yang diterima."Untuk mengelakkan rang undang-undang cukai yang besar, Kennington menasihatkan melancarkan dana ke dalam satu lagi pelan pencen atau IRA tradisional.

Jika manfaat tersebut dikenakan cukai, pesara mempunyai dua pilihan. Kennington mengatakan mereka boleh membayar anggaran pembayaran cukai suku tahunan, atau mereka boleh meminta supaya cukai tersebut dipotong bulanan daripada pencen mereka, pendapatan Jaminan Sosial, anuiti, dan sebagainya, dengan mengemukakan salah satu bentuk berikut kepada organisasi yang bertanggungjawab membayar pendapatan berikut:

• Borang W-4 untuk upah dan bayaran persaraan tentera

• Borang W-4P untuk pencen dan anuiti

• Borang W-4V untuk Keselamatan Sosial dan persaraan kereta api

Bottom Line

When pekerja bersara, mereka mungkin menghadapi peraturan cukai yang berbeza. Meningkatkan tahap celik kewangan mereka dengan memahami peraturan ini boleh membantu pesara membuat keputusan yang tepat untuk mengurangkan liabiliti cukai mereka.