Pekerja yang mengumpulkan baki besar dalam rancangan 401 (k) mereka sering merasakan rasa aman kerana simpanan persaraan mereka kelihatan seperti ia dapat membawa mereka melalui persaraan. Tetapi akibat cukai yang mungkin timbul apabila wang ditarik balik daripada mereka boleh lebih besar daripada yang dijangkakan dalam beberapa kes, dan mempunyai majoriti simpanan cukai anda dalam pelan persaraan syarikat anda boleh menjadi kelemahan bagi mereka yang cuba masuk ke cukai yang lebih rendah pendakap semasa bersara.

Isu Pengedaran yang Diperlukan

Penjimat yang terpaksa mula mengambil pengagihan minimum yang dikehendaki (RMDs) pada usia 70 ½ mungkin mendapati diri mereka dalam kurungan cukai yang lebih tinggi jika RMD mereka adalah besar. Hal ini terutama berlaku bagi mereka yang juga menerima pencen atau pendapatan persaraan yang dijamin lain, seperti dari anuiti. Dan pendapatan ini juga boleh menjejaskan cukai manfaat Sosial mereka dalam banyak kes, kerana ambang pendapatan untuk faktor ini agak rendah. (Untuk lebih lanjut, lihat: Gambaran Keseluruhan Pelan Persaraan RMD .)

Tunggal dan ketua pengirim rumah tangga perlu mula melaporkan manfaat Jaminan Sosial mereka jika mereka menerima sekurang-kurangnya $ 25,000 pendapatan lain, dan untuk pemfailan bersama ambang adalah $ 32, 000. Had ini mudah untuk melebihi pesara, dan ini boleh menyebabkan sehingga 85% faedah Jaminan Sosial mereka muncul pada pengembalian cukai mereka setiap tahun. Seseorang yang mempunyai baki 401 (k) sebanyak $ 1 juta yang mengeluarkan 5% daripada nilai akaun mereka setiap tahun akan melaporkan $ 50,000 pendapatan boleh cukai terus dari kelawar. Ini adalah tambahan kepada sumber pendapatan lain, seperti dari pekerjaan, pendapatan pelaburan bercukai seperti dividen, faedah dan keuntungan modal dan Keselamatan Sosial. Ini dapat dengan mudah bergabung untuk menundukkan pesara sehingga ke dalam kurungan cukai 25%.

Mengurangkan Pengedaran

Terdapat beberapa perkara yang boleh anda lakukan untuk mengurangkan jumlah pengagihan yang perlu anda ambil dari rancangan 401 (k) anda. Sekiranya anda seorang individu yang berhati-hati, anda boleh mengarahkan wang yang anda ambil dari rancangan anda terus ke 501 (c) 3 organisasi yang berkelayakan dan mengecualikan jumlah tersebut dari pendapatan anda setiap tahun. Kongres akhirnya membuat pilihan ini kekal tahun ini, jadi anda tidak perlu menunggu sehingga minit terakhir lagi untuk melihat sama ada mereka memperpanjang lagi. Orang dalam contoh di atas boleh mengarahkan separuh daripada pendapatan mereka kepada amal dan mungkin menyimpan diri mereka di bawah ambang pendapatan untuk cukai manfaat Sosial. Anda juga tidak perlu memotong potongan untuk melakukan ini, kerana ia dianggap sebagai pengecualian dan bukan potongan. Walau bagaimanapun, jika anda mengambil pengedaran dan melaporkannya sebagai pendapatan, maka anda masih boleh mengambil potongan untuk mendermakan jumlah itu kepada amal.Anda juga boleh menambah semua perbelanjaan terperinci anda yang lain dan mengurangkan pendapatan bercukai anda dengan jumlah yang lebih besar. (Untuk lebih lanjut, lihat: Cara Strategik untuk Mengedarkan RMD Anda .)

Roth Conversions

Jika anda mempunyai setahun selepas anda berhenti bekerja di mana pendapatan anda sangat rendah, seperti tahun selepas tahun di mana anda bersara, tetapi belum mula menerima manfaat Jaminan Sosial maka anda mungkin bijak untuk menukar beberapa atau semua keseimbangan 401 (k) anda kepada IRA Roth. Ini akan memberi manfaat kepada anda dalam beberapa cara. Pertama, anda boleh menggunakan kredit atau potongan yang anda layak untuk yang mungkin tidak digunakan untuk membayar cukai sekurang-kurangnya sebahagian daripada penukaran anda. Kemudian anda akan mengurangkan baki di mana RMD anda akan dikira dari masa itu. Anda juga akan mempunyai kumpulan pendapatan bebas cukai yang boleh anda lakukan bila-bila masa yang anda suka sepanjang hayat anda.

Garis Bawah

Walaupun mempunyai keseimbangan 401 (k) yang besar adalah masalah kewangan yang paling teruk yang anda miliki, masuk akal untuk menggunakan strategi yang tersedia untuk mengurangkan cukai pengedaran anda apabila memungkinkan. Untuk maklumat lanjut mengenai mengambil wang dari IRA dan pelan persaraan yang layak, muat turun Terbitan 575 dan 590 di laman web IRS di www. irs. gov. (Untuk lebih lanjut, lihat: Mengelakkan Kesilapan dalam Pengagihan Minimum yang Diperlukan .)