Ramai orang mengatakan bahawa rumah adalah pelaburan tunggal terbesar yang anda akan buat, tetapi pertimbangkan ini: Harga median negara asal yang ada pada harga adalah $ 199, 500 pada bulan Oktober tahun ini. Itu kurang dari anggaran $ 210, 388 ia akan kos untuk menghantar anak anda dua tahun ke kolej awam, dalam negeri selama empat tahun. Berfikir tentang sebuah kolej swasta? Itu akan berjalan $ 465, 516 pada saat anak kecil anda siap untuk pendidikan tinggi.

Kos kolej semakin meningkat kira-kira dua kali ganda kadar inflasi setiap tahun - satu trend yang dijangka berterusan selama-lamanya. Berikut adalah apa yang anda boleh bayar untuk setiap tahun tuisyen, yuran, dan bilik dan papan pada masa anak-anak anda (atau cucu-cucu) bersedia untuk pergi ke kolej (dengan asumsi kadar inflasi kos 6% yang mantap):

Nota : Ingin melihat anggaran berapa harganya untuk menghantar anak atau cucu ke kolej? Gunakan Kalkulator Kos Kolej di Rangkaian Pelan Simpanan Kolej.

Perlu diingat, nombor ini mewakili satu tahun kos; bilangan tahun anak anda menghadiri kolej bergantung kepada ijazah yang dia cari. Walaupun ramai pelajar yang layak untuk bantuan kewangan, biasiswa dan geran untuk membantu menampung kos kolej, masih terdapat beberapa cara untuk mengurangkan kos kolej. Salah satu cara yang paling mudah ialah untuk melabur wang yang telah anda buat untuk anak-anak atau cucu-cucu dalam tahun-tahun kolej dalam kenderaan pelaburan pintar cukai. Rancangan dan akaun ini membolehkan anda menyimpan dengan lebih baik untuk pendidikan anak atau cucu anda sambil melindungi penjimatan dari U. S. Perkhidmatan Pendapatan Dalaman sebanyak mungkin.

529 Pelan

"Salah satu cara terbaik untuk membantu seorang kanak-kanak dari segi kewangan semasa menghadkan tanggungan cukai anda sendiri ialah penggunaan 529 rancangan kolej," kata Sam Davis, Penasihat Kewangan / Penasihat TBH Pengurusan Aset Global. Pelan 529 adalah pelan pelaburan yang berfaedah cukai yang membolehkan keluarga menyelamatkan kos kolej masa depan penerima. Pelan mempunyai had yang tinggi terhadap sumbangan, yang dibuat dengan dolar selepas cukai. Anda boleh menyumbang sehingga jumlah pengecualian tahunan, pada masa ini $ 14, 000, setiap tahun ("pengecualian tahunan" adalah jumlah maksimum yang boleh dipindahkan oleh hadiah - dalam bentuk tunai atau aset lain - kepada seberapa banyak orang yang anda inginkan, tanpa menanggung cukai hadiah). Semua pengeluaran dari 529 adalah bebas daripada cukai pendapatan persekutuan selagi ia digunakan untuk perbelanjaan pendidikan yang layak (kebanyakan negara menawarkan pengeluaran bebas cukai juga). Terdapat dua jenis pelan 529:

• 529 Pelan Simpanan - Pelan ini berfungsi seperti pelan pelaburan lain seperti 410 (k) dan Akaun Persaraan Individu (IRA), kerana sumbangan anda dilaburkan dana bersama atau produk pelaburan lain.Pendapatan akaun adalah berdasarkan prestasi pasaran pelaburan yang mendasari, dan kebanyakan rancangan menawarkan pilihan pelaburan berdasarkan umur yang menjadi lebih konservatif memandangkan penerima hampir berhampiran dengan kolej. Pelan simpanan 529 hanya boleh ditadbir oleh negeri-negeri.
• 529 Pelan Tuntunan Prabayar - Pelan tuisyen prabayar (juga dipanggil pelan simpanan dijamin) membolehkan keluarga mengunci kadar tuisyen hari ini dengan membeli tuisyen pra-pembelian. Program ini membayar kos masa depan kepada mana-mana institusi yang layak di negara ini apabila penerima berada di kolej. Sekiranya benefisiari berakhir ke sekolah luar negeri atau swasta, anda boleh memindahkan nilai akaun atau mendapatkan bayaran balik. Pelan tuisyen prabayar boleh ditadbir oleh negeri dan institusi pengajian tinggi.

"Saya sangat menasihati klien saya untuk membiayai 529 pelan untuk pengecualian cukai pendapatan yang tidak dapat ditandingi," kata Davis. "Walaupun sumbangan tidak dapat dikurangkan pada pulangan cukai persekutuan anda, pelaburan anda tumbuh ditangguhkan cukai, dan pengagihan untuk membayar biaya kuliah penerima manfaat keluar bebas pajak secara federal. "

IRAs Tradisional dan Roth

IRA adalah akaun tabungan berfaedah cukai di mana anda menyimpan pelaburan seperti saham, bon dan dana bersama. Anda dapat memilih pelaburan dalam akaun, dan boleh menyesuaikan pelaburan sebagai keperluan dan matlamat anda berubah. Umumnya, jika anda menarik diri dari IRA sebelum anda berumur 59. Berumur 5 tahun, anda akan dikenakan cukai tambahan sebanyak 10% pada pengagihan awal.

Namun, anda boleh mengeluarkan wang dari IRA tradisional atau Roth sebelum mencapai umur 59 tahun. 5 tanpa membayar cukai tambahan sebanyak 10% untuk membayar perbelanjaan pendidikan yang layak untuk diri sendiri, pasangan anda, atau anak atau cucu anda dalam tahun pengeluaran dibuat. Pengecualian terpakai untuk penalti 10% sahaja, dan tidak boleh dikelirukan dengan mengelakkan cukai pendapatan.

Menggunakan dana persaraan anda untuk membayar tuisyen kolej anak atau cucu anda datang dengan kelemahan pasangan. Pertama, ia mengambil wang daripada dana persaraan anda - wang yang tidak dapat dimasukkan kembali - jadi anda perlu memastikan anda dibiayai dengan baik untuk persaraan di luar IRA. Kedua, pengagihan IRA boleh dikira sebagai pendapatan pada permohonan bantuan kewangan tahun berikutnya, yang boleh mempengaruhi kelayakan untuk bantuan kewangan berasaskan keperluan.

Untuk mengelakkan diri daripada memasuki persaraan anda sendiri, anda boleh menubuhkan IRA Roth di nama anak atau cucu anda. Sekiranya anak anda kecil (ditakrifkan sebagai berusia di bawah 18 atau 21 tahun, bergantung kepada keadaan yang anda tinggal), banyak bank, broker dan dana bersama akan membiarkan anda menubuhkan IRA penjaga atau penjaga. Sebagai penjaga, anda (orang dewasa) mengawal aset di IRA penjagaan sehingga anak anda mencapai usia 18 (atau 21 di beberapa negeri), di mana asetnya diserahkan kepada anak. Anak anda (bukan awak) mestilah memperoleh pendapatan dari pekerjaan sepanjang tahun yang mana sumbangan dibuat, tetapi anda boleh membiayai sumbangan tahunannya, sehingga jumlah maksimum. IRS tidak peduli di mana wang itu berasal selagi ia tidak melebihi jumlah yang diperoleh anak anda.Misalnya, jika anak anda memperoleh $ 500 dari kerja musim panas, anda boleh membuat sumbangan $ 500 kepada Roth IRA dengan wang anda sendiri, dan anak anda boleh melakukan sesuatu yang lain dengan pendapatannya.

Coverdells

Akaun simpanan pendidikan Coverdell (ESA) boleh ditubuhkan di firma atau firma broker untuk membantu membayar perbelanjaan pendidikan yang layak untuk anak atau cucu anda. Seperti rancangan 529, Coverdells membenarkan wang untuk mengembangkan cukai tertunda, dan pengeluaran bebas cukai di peringkat persekutuan (dan dalam kebanyakan kes di peringkat negeri) apabila digunakan untuk perbelanjaan pendidikan yang layak. Faedah Coverdell dikenakan ke atas perbelanjaan pendidikan tinggi, serta perbelanjaan pendidikan dasar dan menengah. Sekiranya wang itu digunakan untuk belanja tidak layak, anda akan dikenakan cukai dan denda 10% atas pendapatan.

Caruman Coverdell tidak boleh dipotong, dan sumbangan mesti dibuat sebelum penerima mencapai umur 18 tahun (kecuali dia adalah penerima manfaat khas, seperti yang ditakrifkan oleh IRS). Walaupun lebih daripada satu Coverdell boleh ditubuhkan untuk satu benefisiari, sumbangan maksimum bagi setiap benefisiari setahun adalah terhad kepada $ 2, 000. Untuk menyumbang kepada Coverdell, pendapatan kasar larasan larasan (MAGI) anda yang diubahsuai mestilah kurang daripada $ 110, 000 seorang jurugambar tunggal (atau $ 220, 000 sebagai pasangan suami isteri yang memfailkan bersama).

Akaun Kustodian

Hadiah Seragam untuk Akta Kanak-Kanak (UGMA) dan Perpindahan Seragam kepada Akta Kanak-Kanak (UTMA) adalah akaun penjara yang membolehkan anda untuk meletakkan wang dan / atau aset sebagai amanah untuk anak kecil atau cucu. Sebagai pemegang amanah, anda menguruskan akaun sehingga kanak-kanak mencapai umur majoriti, yang berumur antara 18 dan 21 tahun, bergantung kepada keadaan anda. Sebaik sahaja kanak-kanak mencapai usia itu, dia memiliki akaun itu dan boleh menggunakan wang dengan apa-apa cara. Ini bermakna dia tidak perlu menggunakan wang untuk perbelanjaan pendidikan.

Walaupun tiada had sumbangan, ibu bapa dan datuk nenek boleh menyerahkan sumbangan tahunan individu pada $ 14, 000 untuk mengelakkan cukai hadiah. Satu perkara yang harus diperhatikan ialah akaun kustodian dikira sebagai aset pelajar (bukannya ibu bapa), jadi baki yang besar boleh membatasi kelayakan untuk bantuan kewangan. Formula bantuan kewangan persekutuan menjangkakan pelajar menyumbang 20% ​​daripada tabungan, berbanding hanya 5% simpanan untuk ibu bapa.

Tunai

Pengecualian tahunan membolehkan anda memberi $ 14,000 (untuk 2013 dan 2014) secara tunai atau aset lain setiap tahun kepada seberapa banyak orang yang anda mahukan. Pasangan boleh menggabungkan pengecualian tahunan untuk memberi $ 28, 000 kepada seberapa banyak individu yang mereka suka - bebas cukai. Sebagai ibu bapa atau datuk nenek, anda boleh memberi hadiah kepada kanak-kanak sehingga pengecualian tahunan setiap tahun untuk membantunya membayar kos kolej. Hadiah yang melebihi jumlah pengecualian tahunan terhadap pengecualian seumur hidup, yang kini $ 5. 25 juta.

Prihatin tentang pengecualian seumur hidup? Sebagai datuk nenek, anda boleh membantu cucu anda membayar kolej, sambil mengehadkan tanggungan cukai anda sendiri, dengan membuat pembayaran secara langsung kepada institusi pendidikan tingginya. Seperti yang dijelaskan oleh Joanna Foster, MBA, CPA, "Kakek-nenek boleh membayar secara langsung kepada pembekal perbelanjaan pendidikan, dan itu tidak bergantung kepada pengecualian tahunan sebanyak $ 14,000."Jadi, walaupun anda menghantar $ 20,000 setahun ke kolej cucu anda, jumlah lebih daripada $ 14,000 ($ 6,000 dalam kes ini) tidak akan dikira dengan pengecualian seumur hidup.

Garis Bawah

Ramai orang mendekati simpanan untuk kolej dengan cara yang sama mereka mendekati persaraan: mereka tidak berbuat apa-apa kerana kewajipan kewangan kelihatan tidak dapat diatasi. Ramai orang mengatakan pelan persaraan mereka adalah untuk tidak pernah bersara sama sekali (bukan pelan sebenar, dengan cara). Begitu juga, ibu bapa mungkin bercanda (atau mengandaikan) bahawa satu-satunya cara anak-anak mereka pergi ke kolej adalah jika mereka mendapat biasiswa penuh. Selain dari kecacatan yang jelas dengan pelan ini, ia adalah pendekatan kerusi belakang untuk situasi yang memerlukan pemandu depan. Walaupun anda hanya boleh menyimpan sedikit wang dalam rancangan 529 atau Coverdell, ia akan membantu. Bagi kebanyakan keluarga, membayar kolej tidak semudah menulis cek setiap suku tahun. Sebaliknya, ia adalah penyatuan bantuan kewangan, biasiswa, geran dan wang yang diperoleh anak dan wang yang ibu bapa dan datuk nenek telah menyumbang kepada kenderaan simpanan kolej pintar cukai.