Penukaran Roth IRA adalah topik popular dalam akhbar kewangan. Bagaimanapun, seperti kebanyakan perkara dalam dunia perancangan kewangan dan pelaburan, tidak semestinya langkah yang tepat untuk semua orang. Penasihat kewangan dan klien mereka perlu melihat secara kritis mengenai strategi ini untuk menentukan sama ada pilihan tepat untuk situasi klien.

Berikut adalah beberapa panduan asas Roth IRA. (Untuk bacaan berkaitan, lihat: Menukar Simpanan IRA Tradisional ke IRA Roth. )

Kren Cukai Anda Sekarang dan Kemudian

Ia tidak biasa untuk pesara berada dalam pendirian cukai yang lebih tinggi semasa bersara. Sekiranya ini berlaku, ia boleh masuk akal bagi mereka melakukan penukaran Roth dengan beberapa atau semua wang mereka dalam akaun tertunda cukai sebelum bersara.

Penasihat kewangan boleh membantu pelanggan menentukan sama ada membayar cukai pendapatan semasa tambahan akan diimbangi oleh penjimatan cukai pada tahun-tahun akan datang.

Menukar beberapa wang IRA tradisional pelanggan kepada Roth IRA boleh menyediakan tahap kepelbagaian cukai dalam persaraan untuk melindung nilai terhadap perubahan masa depan dalam kadar cukai dan peraturan yang berkaitan.

Mengurangkan Pengedaran Minimum Diperlukan

Bagi pelanggan dengan IRA tradisional tradisional dan 401 (k) akaun pelan yang akan mengakibatkan pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) di jalan, penasihat kewangan mungkin mencadangkan bahawa klien memulakan siri daripada penukaran Roth dalam tempoh beberapa tahun. Sekiranya wang dari RMD tidak diperlukan, mengurangkan hit cukai boleh dibayarkan sepanjang tempoh persaraan pelanggan.

IRA Roth tidak tertakluk kepada RMD dan boleh dibenarkan kekal utuh dan berkembang dengan nilai. Apabila kematian pemegang akaun, akaun itu boleh ditinggalkan kepada pasangan (jika berkenaan) dan mereka dibenarkan untuk menggunakannya sebagai mereka sendiri. Akaun tidak akan tertakluk kepada RMD semasa mereka masih hidup. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Mengelakkan Kesilapan dalam RMD. )

Pasangan yang masih hidup boleh meninggalkan akaun tersebut kepada penerima yang ditetapkan yang diperlukan untuk mengambil RMD, tetapi pengedaran ini tidak dikenakan cukai. Bagi pelanggan yang meninggalkan akaun IRA mereka untuk menjadi ahli waris adalah keutamaan, penasihat kewangan boleh membantu menjalankan nombor dan menentukan sama ada ini adalah strategi yang bermanfaat.

Klien yang Lebih Lama

Salah satu isu untuk klien lama mempertimbangkan penukaran adalah sama ada mereka akan dapat mengembalikan jumlah yang dibelanjakan untuk membayar cukai sepanjang hayat mereka yang tinggal. Jawapannya sememangnya bergantung. Penasihat kewangan perlu membuat beberapa anggapan dan kemudian mengetuk nombor untuk membantu membuat keputusan ini. Terutama bagi pelanggan yang lebih tua dalam pendirian cukai yang tinggi, adalah dipersoalkan sama ada penukaran Roth akan pernah dibayar dengan merit sendiri.

Secara amnya tidak masuk akal untuk melakukan penukaran Roth jika anda tidak mempunyai wang di luar IRA untuk menampung cukai yang perlu dibayar. Sekiranya pelanggan terpaksa mengeluarkan wang tambahan daripada akaun untuk menampung cukai, ini menjadi cadangan mahal dan pada amnya ini menjadi alasan untuk mengelakkan melakukan penukaran.

Bagi mereka yang menjangkakan berada di dalam kurungan cukai yang lebih rendah semasa bersara, mungkin tidak masuk akal untuk melakukan penukaran Roth IRA. Salah satu faedah melakukan penukaran Roth adalah keupayaan untuk mengelakkan atau mengurangkan RMD anda dalam persaraan. Mereka yang akan berada dalam pendirian cukai yang lebih rendah dalam persaraan mungkin akan memerlukan wang dari RMD mereka apabila mereka bersara sehingga mungkin tidak masuk akal untuk membayar cukai pada penukaran. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Peringatan RMD. )

Keluarga dengan Kanak-kanak Berumur Kolej

Roth IRA penukaran menghasilkan pendapatan bagi pemegang akaun pada tahun penukaran. Bagi mereka yang berumur di kolej yang akan menyelesaikan borang FAFSA yang memerlukan bantuan kewangan, mungkin bijak untuk mengelakkan penukaran Roth untuk tahun-tahun yang akan memberi kesan pengiraan bantuan. Secara amnya lebih baik untuk bekerja di sekitar tahun-tahun itu untuk memberi anak anda pukulan terbaik untuk bantuan kewangan.

Sepertinya situasi catch-22, tetapi pendapatan dari melakukan penukaran Roth boleh menghalang anda daripada membuat sumbangan kepada akaun Roth IRA. Pada tahun 2016, fasa keluar untuk fail tunggal bermula pada $ 117, 000 daripada pendapatan kasar diselaraskan yang diubahsuai dengan jumlah kelayakan yang tidak dibenarkan pada $ 132, 000. Bagi pemohon bersama, fasa keluar bermula pada $ 184, 000 dengan jumlah tidak layak pada $ 194, 000.

Begitu juga, bagi mereka yang ingin membuat sumbangan sebelum cukai kepada IRA tradisional, had pendapatan jauh lebih rendah. Penukaran Roth boleh mendorong anda ke had tersebut.

Line Bottom

The Roth IRA adalah kenderaan simpanan persaraan yang indah. Keupayaan untuk menukar aset dalam IRA tradisional kepada Roth adalah alat perancangan yang mudah yang dapat menyediakan pelanggan dengan satu set tambahan pilihan dalam strategi untuk persaraan. Penasihat kewangan boleh memberikan nasihat dan nasihat yang tidak ternilai kepada pelanggan dalam menentukan sama ada ini adalah pilihan yang baik untuk mereka. (Untuk bacaan berkaitan, lihat: Roth 401 (k) vs Roth IRA: Apa yang lebih baik? )