Sehingga baru-baru ini, Utah menawarkan pilihan persaraan untuk pekerja awam: satu pelan pencen dengan faedah bulanan tetap. Ini berubah pada tahun 2010 apabila negeri menyaksikan dana amanah persaraan jatuh dan seterusnya menambah 401 (k) rancangan ke menunya. Sekarang, kakitangan yang dilindungi boleh memilih antara pelan sumbangan yang ditetapkan atau pilihan hibrid yang mencampuraan pencen dan 401 (k). (Untuk lebih lanjut, lihat Dasar-dasar 401 (k) Rancangan Persaraan .)

Walaupun pekerja mempunyai fleksibiliti yang lebih besar dari pada masa lalu, pilihan baru datang pada kos. Untuk meningkatkan kewangannya, Utah Retirement Systems menyumbang kurang daripada yang dilakukan dalam tempoh pra-kemelesetan. Walaupun begitu, pekerja yang lebih baru terus menerima sumbangan majikan bahawa kakitangan di kebanyakan firma swasta akan iri hati.

Dua Pilihan

Sistem Persaraan Utah terdiri daripada lapan sistem pencen yang berbeza, dengan kelayakan ditentukan oleh jenis pekerjaan dan tarikh sewa. Kebanyakan pekerja negeri yang memulakan perkhidmatan mereka pada atau selepas 1 Julai 2011, layak mendapat satu daripada dua program: Sistem Persaraan Sumbangan Pekerja Awam Tier 2 - yang mana ahlinya termasuk guru sekolah - dan Sistem Persaraan Sumbangan Keselamatan Awam & Firefighter Tier 2.

Kedua-dua pelan baru ini menawarkan pelan sumbangan yang jelas dan pelan hibrid. Sama ada cara, negeri menendang dalam peratusan yang sama dengan gaji seorang pekerja terhadap persaraannya; itu peruntukan yang membezakan dua pilihan.

Dengan pelan sumbangan yang ditetapkan, keseluruhan sumbangan negeri - 10% daripada gaji ahli sistem pekerja awam dan 12% untuk pekerja keselamatan awam dan ahli bomba - ke 401 (k) yang terdiri daripada produk pelaburan yang dipilih oleh pekerja . Pekerja juga boleh menyumbangkan dana mereka sendiri ke akaun-keuntungan berfaedah ini. (Untuk lebih lanjut, lihat Simpanan Persaraan: Tertunda Cukai atau Dikecualikan Cukai? )

Walau bagaimanapun, di bawah pelan hibrid, sebahagian besar daripada jumlah itu pergi ke arah manfaat pencen. Kerajaan menentukan "kadar caruman pencen" setiap tahun, yang memastikan bahawa dana mempunyai aset yang mencukupi untuk menampung pembayaran pesara. Bagi mereka dalam sistem pekerja awam, ia kini ditetapkan pada 8. 22% daripada gaji. Bahagian baki sumbangan 10% negeri itu masuk ke 401 (k) s pekerja, walaupun pekerja boleh menambah dana tambahan ke akaun mereka juga.

Manfaat pensiun, serta sumbangan majikan kepada 401 (k), terletak hak selepas empat tahun perkhidmatan. Apa-apa dana yang secara peribadi ditambahkan ke akaun, sekalipun, terletak haknya dengan segera.

Memilih Pelan

Pekerja yang layak untuk sama ada Sistem Persaraan Pencarum Pekerja Awam Tier 2 atau Sistem Persaraan Sumbangan Keselamatan & Sistem Keselamatan Awam Tier 2 mempunyai satu tahun dari tarikh penyewaan mereka untuk memilih di antara rancangan sumbangan hibrid atau ditakrifkan .

Apabila pekerja mencapai ulang tahun satu tahun, sebarang keputusan yang dibuat untuk pelan persaraan kekal. Jika pekerja tidak membuat pilihan, kerajaan akan secara automatik mendaftarkan mereka dalam pelan hibrid.

Rajah 1. Perbandingan sistem persaraan pekerja awam dan sistem keselamatan awam.

Sumber: Utah Retirement Systems

Benefit Amount

Seorang pekerja layak untuk faedah persaraan apabila mencapai satu daripada tonggak penting ini:

• 65 tahun dengan perkhidmatan 4 tahun

• 62 tahun dengan 10 tahun perkhidmatan

• 60 tahun dengan 20 tahun perkhidmatan

Jika anda pekerja awam dan bekerja 35 tahun - atau 25 tahun untuk pekerja keselamatan awam dan anggota bomba - anda boleh mengutip manfaat pada usia apa-apa. Walau bagaimanapun, perlu diingat bahawa sekiranya anda berumur bawah 65 tahun dan kurang dari 35 tahun perkhidmatan - atau 25 tahun untuk pekerja keselamatan awam - anda akan menerima faedah bulanan yang dikurangkan.

Jumlah bayaran bulanan seumur hidup anda ialah tempoh perkhidmatan anda, didarabkan sebanyak 1. 5%, didarabkan dengan purata bulanan gaji anda selama lima tahun bertaraf tertinggi anda. Sebagai contoh:

Rajah 2. Formula untuk menentukan manfaat pencen.

Sumber: Utah Retirement Systems

Dengan pelan pencen, anda berhak menerima pelarasan kos hidup tahunan berdasarkan Indeks Harga Pengguna yang dibayar pada ulang tahun tarikh persaraan anda.

Di bawah rancangan tertentu, anda juga boleh membeli kredit perkhidmatan masa depan untuk meningkatkan manfaat persaraan anda. Untuk melayakkan diri, anda mesti menjadi ahli aktif dan mempunyai sekurang-kurangnya lima tahun kredit khidmat yang layak. Ketentuan tertentu dikenakan, jadi penting untuk membaca literatur pelan untuk menentukan kelayakan Anda.

Jumlah manfaat 401 (k) anda, sebaliknya, ditentukan oleh prestasi pelaburan yang mendasari. Tiada peningkatan kos hidup di bawah pelan sumbangan yang ditetapkan.

Pilihan Pembayaran

Faedah pencen dibayar pada akhir setiap bulan dan terakhir untuk sepanjang hayat anda. Dengan 401 (k), anda boleh mengeluarkan apa-apa amaun yang anda pilih pada bila-bila masa. Walau bagaimanapun, anda juga boleh menubuhkan pembayaran secara berkala dalam salah satu cara berikut:

• jumlah bulanan, suku tahunan, setengah tahun atau tahunan,

• amaun berdasarkan jangka hayat,

• amaun berdasarkan bilangan tahun yang tetap dengan kadar pulangan yang dijangka, atau

• jumlah dolar tetap yang anda pilih

Kedua-dua faedah dan pengagihan pencen daripada 401 (k) secara amnya dikenakan cukai di kedua-dua peringkat negeri dan persekutuan. Untuk mengelakkan rang undang-undang cukai yang besar pada akhir tahun, anda boleh memilih untuk mempunyai cukai pendapatan persekutuan dan Utah yang ditahan daripada gaji anda. Anda boleh mengubah status pegangan anda pada bila-bila masa.

Dalam kebanyakan kes, anda perlu menahan pengedaran dari 401 (k) anda sehingga anda berusia sekurang-kurangnya 59½ tahun, walaupun anda bersara lebih awal. IRS menilai penalti 10% pada pengeluaran awal, yang boleh mengambil gigitan besar daripada baki akaun anda. (Untuk lebih lanjut, lihat Adakah Ia Bijak Untuk Membuat Pengeluaran Awal Dari 401 (k)? )

Penerima Hadiah

Ahli mempunyai beberapa pilihan untuk pembayaran persaraan mereka, yang menentukan sama ada penerima menerima apa-apa dana selepas kematian anda.

• Pilihan Satu: Para benefisiari anda tidak mendapat faedah atau pengembalian bulanan sumbangan anggota, jika berkenaan, melainkan jika anda mati dalam masa 120 hari dari persaraan anda.

• Opsyen Dua: Ahli waris anda menerima baki sumbangan ahli, jika berkenaan, selepas kematian anda. Dengan pilihan ini, anda boleh memilih sesiapa sahaja untuk menjadi benefisiari.

• Pilihan Tiga: Anda menerima manfaat yang dikurangkan sepanjang hayat anda, tetapi pasangan anda menerima manfaat yang sama untuk kehidupan selepas kematian anda. Pasangan anda mesti menjadi benefisiari anda.

• Pilihan Empat: Anda menerima faedah yang dikurangkan sepanjang hayat anda, dan pasangan anda menerima jumlah yang sama dengan separuh manfaat anda untuk kehidupan.

• Pilihan Lima: Sama seperti Pilihan Tiga, tetapi dengan ketetapan tambahan. Jika pasangan anda meninggal dunia sebelum anda berbuat demikian, manfaat anda menjadi jumlah yang perlu dibayar di bawah Pilihan Satu.

• Pilihan Enam: Sama seperti Pilihan Empat. Tetapi jika pasangan anda mati sebelum anda berbuat demikian, manfaat anda menjadi jumlah yang dikira di bawah Opsyen Satu.

Ketika datang kepada para penerima manfaat, perkara-perkara yang lebih mudah di bawah rancangan sumbangan yang ditetapkan. Apa-apa baki yang tinggal dalam akaun selepas kematian anda hanya dipindahkan ke benefisiari anda. (Untuk lebih lanjut, lihat 3 Deadlines Untuk Penerima Pelan Persaraan .)

Kekuatan Sistem Persaraan

Sistem Persaraan Utah adalah antara yang terkuat di negara ini dari segi kekuatan kewangan. Tahap pendanaan 80% - bermaksud sistem pada masa ini mempunyai 80% daripada aset untuk menampung liabiliti jangka panjang - lazimnya dianggap sebagai ambang untuk program pencen negara yang sihat. Menurut laporan tahunannya, URS berada pada tahap pembiayaan sebanyak 85% pada akhir 2015.

Bottom Line

Walaupun Utah tidak cukup murah hati dengan faedah persaraan pekerja seperti dahulu, 10% hingga 12% daripada sumbangan gaji untuk pekerja baru masih sangat kompetitif. Jika anda seorang pekerja awam di Utah, lawati urs. org untuk maklumat tambahan mengenai manfaat persaraan negara anda atau untuk mencari nombor telefon URS yang sesuai.