Sistem Persaraan Florida menyediakan lebih daripada sejuta pekerja semasa dan bekas pekerja awam, dari guru sekolah ke bomba. Pekerja baru boleh memilih antara dua pelan: Pelan Pelaburan 401 (k) dan Pelan Pencen yang lebih tradisional.

Rancangan Pelaburan memenuhi keperluan mereka yang merasa selesa menguruskan aset mereka sendiri. Seperti dengan 401 (k) atau IRA, pekerja boleh membina portfolio mereka daripada menu 21 dana bersama yang berbeza. Sesetengahnya adalah saham mudah dan dana bon, walaupun para peserta juga boleh memilih dari beberapa dana sasaran yang secara automatik menyesuaikan peruntukan aset anda ketika anda mendekati persaraan.

Pelan caruman yang ditakrifkan ini juga merayu kepada mereka yang tidak mengharapkan kerjaya yang panjang dalam sektor awam: Pengguna Pelan Pelaburan diletakkan hanya selepas setahun bekerja untuk majikan yang dilindungi FRS. Sebaliknya, sementara ahli sentiasa sepenuhnya memberi sumbangan sendiri kepada Rancangan Pencen, ia mengambil lapan tahun perkhidmatan untuk melayakkan sumbangan negara kepada faedah anda (enam tahun untuk pesara yang berkhidmat sebelum 1 Julai 2011).

Mereka dalam Pelan Pelaburan mempunyai pelbagai cara mereka boleh menerima dana mereka dalam persaraan. Pilihan anuiti tetap menyediakan faedah seumur hidup bulanan, seperti rancangan pencen. Walau bagaimanapun, anda juga boleh menerima bayaran berkala - sama ada suku tahunan, separa tahunan atau tahunan - atau mengambil jumlah sekali. Anda juga boleh melancarkan aset ke dalam pelan persaraan yang berasingan.

Dengan Pelan Pencen, sebaliknya, semua caruman pekerja masuk ke dalam satu tabung amanah tunggal yang diuruskan oleh kerajaan. Untuk pekerja jangka panjang yang tidak mahu bimbang untuk menguruskan wang mereka sendiri, ini mungkin cara untuk pergi. Peserta menerima aliran pendapatan seumur hidup, dengan faedah bulanan berdasarkan tempoh perkhidmatan dan gaji anda sebagai pekerja yang dilindungi FRS.

Tidak kira apa yang dipilih oleh pekerja yang memilih, mereka dikehendaki membuat sumbangan pretasi bersamaan dengan 3% daripada gaji kasar mereka. Dengan akaun yang diarahkan sendiri, kerajaan akan membuat jumlah tambahan bersamaan dengan 3. 3% dari upah anda. Sumbangan majikan kepada pencen, bagaimanapun, ditentukan oleh Badan Perundangan Florida.

Memilih Pelan

Apabila pekerja memulakan pekerjaan baru di majikan yang dilindungi FRS, mereka secara automatik didaftarkan dalam Pelan Pencen. Walau bagaimanapun, pekerja yang memilih untuk menggunakan Pelan Pelaburan boleh berbuat demikian semasa tempoh "pilihan" mereka.

Sekali fasa pemilihan awal selesai, anda mempunyai peluang kedua dan terakhir untuk beralih antara kedua-dua rancangan. Bagaimanapun, peserta perlu mengemukakan borang "pilihan raya kedua" mereka kepada pentadbir pelan, Aon Hewitt, sebelum tarikh penamatan mereka.

Jika anda ingin beralih dari pencen ke akaun yang diarahkan sendiri, anda mempunyai salah satu daripada dua pilihan:

1) Pindahkan nilai semasa manfaat Pelan Pencen anda ke dalam Rancangan Pelaburan.Pekerja yang memilih strategi ini perlu berhati-hati, kerana jumlah yang anda bergerak adalah tertakluk kepada jadual pencen pencen.

2) Tinggalkan manfaat pencen anda di tempat, tetapi carikan masa depan ke Rancangan Pelaburan anda. Anda kemudian akan menerima faedah daripada kedua-dua pelan apabila anda bersara. Pekerja yang memilih pelan "hibrid" ini memerlukan sekurang-kurangnya lima tahun perkhidmatan dalam Pelan Pencen. Pelan Rancangan Pelaburan Semasa

yang ingin bertukar mesti "membeli balik" manfaat pencen mereka menggunakan dana dalam akaun mereka. Agensi menentukan kos belian balik anda dengan menghitung nilai manfaat sekarang seolah-olah pekerja tetap dalam Pelan Pencen untuk keseluruhan tempoh perkhidmatan mereka.

Jika amaun dalam Rancangan Pelaburan anda lebih besar daripada jumlah belian balik, baki Rancangan Pelaburan anda akan dikurangkan dengan jumlah belian balik. Selebihnya akan kekal dalam Pelan Pelaburan, dan anda akan menerima faedah dari kedua-dua rancangan semasa persaraan. Tetapi jika jumlah belian balik melebihi nilai Rancangan Pelaburan anda, anda perlu membuat perbezaan di luar saku.

Program DROP

Sistem persaraan membenarkan penerima pencen menangguhkan pengagihan supaya jumlah manfaat mereka akan terus terakru setelah mereka meninggalkan tempat kerja. Di bawah Program Pilihan Persaraan Tertangguh, atau DROP, pekerja negeri boleh bersara tanpa menamatkan pekerjaan secara teknikal sehingga lima tahun (lapan tahun untuk guru dalam keadaan tertentu).

Dalam tempoh tersebut, faedah persaraan anda terus mendapat faedah kompaun setiap bulan. Manfaat berkembang pada kadar tahunan 6. 5% bagi mereka yang masuk DROP sebelum 1 Julai 2011, dan pada kadar 1. 3% untuk ahli yang memasuki program selepas tarikh itu. Apabila tempoh DROP ahli luput, mereka mesti menamatkan pekerjaan mereka dan mula menerima faedah.

Implikasi Cukai

Seperti rancangan 401 (k) tradisional, sumbangan pekerja kepada Rancangan Pelaburan dibuat secara pretasi. Walau bagaimanapun, pengagihan persaraan, sama ada dari pelan sumbangan atau pelan manfaat yang ditetapkan, mesti dilaporkan sebagai pendapatan bercukai atas pulangan cukai persekutuan.

Jika anda mendaftar dalam Rancangan Pelaburan, itulah sebabnya anda tidak mahu mengambil pengagihan sekaligus. Jumlah keseluruhan adalah tertakluk kepada cukai pendapatan persekutuan, yang boleh mendorong anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi.

Jika anda melancarkan dana pelaburan anda ke dalam akaun berasingan, pentadbir pelan akan menahan 20% daripada baki sebagai kredit ke atas cukai persekutuan anda. Pengecualian adalah jika anda melakukan peralihan langsung, dalam hal ini anda tidak perlu membayar cukai sehingga anda mula menerima pengedaran.

Florida tidak mempunyai cukai pendapatan sendiri, jadi pesara yang terus hidup dalam keadaan hanya perlu risau tentang cukai persekutuan.

Sihat Adakah Sistem Persaraan?

Mengikut analisis oleh Amanah Pew Amal, Florida adalah antara negeri-negeri dengan tahap hutang pencen yang tidak didanai sebagai peratusan pendapatan peribadi. Sehingga 2015, FRS adalah 86.5% dibiayai, meletakkannya di bahagian atas program persaraan negeri.

Walau bagaimanapun, beberapa ahli perundangan Republik telah mendakwa bahawa sistem itu harus dibiayai 100% - bermakna ia mempunyai aset yang cukup untuk menyerahkan semua liabiliti - bahkan mengambang idea menutup Rencana Pencen kepada ahli baru.

Bottom Line

Perancangan persaraan boleh menjadi rumit untuk mengemudi, terutamanya apabila sistem negara menawarkan lebih daripada satu pilihan. Jika anda mempunyai soalan khusus mengenai manfaat anda, hubungi penasihat kewangan FRS di 866-446-9377.

Untuk lebih lanjut mengenai perancangan persaraan, lihat Apa perbezaan antara 401 (k) dan pelan pencen? dan Simpanan Persaraan Purata Mengikut Umur untuk 2016.