Perubahan peraturan baru-baru ini telah menghasilkan Perbadanan Jaminan Manfaat Pencen (PBGC) yang menjamin 401 (k) baki yang dimasukkan ke dalam pelan pencen yang layak. Apa ini bermakna jika syarikat menawarkan pelan pencen 401 (k) baki boleh dilancarkan ke pencen dan faedah pencen yang akan terhasil daripada baki yang dilancarkan akan dijamin oleh PBGC sama seperti faedah pencen asal sebelum peralihan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Gambaran Keseluruhan Perbadanan Jaminan Manfaat Pencen) .

Ini hanya akan memberi kesan kepada orang yang majikannya menawarkan kedua-dua jenis rancangan. Apakah kebaikan dan keburukan dalam melakukan peralihan jenis ini?

Pendapatan Sepanjang Hayat

Salah satu daripada aduan mengenai sistem pelan sumbangan sedia ada seperti 401 (k) adalah bahawa ia meletakkan tanggungjawab untuk menjimatkan persaraan pada pekerja tidak seperti rancangan faedah yang ditetapkan. (Untuk lebih lanjut, lihat: A Primer mengenai Pelan Pencen Manfaat Tertentu ).

Ramai pakar dalam pendapatan persaraan berpendapat bahawa peserta akan lebih baik dengan aliran pendapatan seumur hidup yang dijamin dari jenis yang disediakan dengan mengambil manfaat pencen sebagai pendapatan pendapatan yang dihitamkan. Ini mengambil perhatian peserta untuk menguruskan aset persaraan mereka sendiri.

Tiada Perlindungan Inflasi

Perubahan peraturan berkaitan dengan pelan pencen korporat dan bukan rancangan perbandaran, negeri dan persekutuan. Pencen korporat jarang diindeks ke inflasi menerusi kos penyesuaian hidup (COLA) seperti pelan pencen sektor awam. Sebaik sahaja pembayaran telah memulakan pesara tertakluk kepada kesan inflasi ke atas kuasa pembelian pembayaran bulanan mereka. (Untuk lebih lanjut, lihat: Tips untuk Mengurus Inflasi dalam Persaraan ).

Jika baki telah ditinggalkan dalam akaun pelan 401 (k) pekerja, mereka mungkin mempunyai peluang untuk mendapatkan pulangan pelaburan yang akan membuat mereka lebih awal daripada inflasi. Sebaliknya akaun mereka boleh kehilangan wang di pasaran turun.

Selain itu, kombinasi pelan faedah yang ditetapkan dan pelan 401 (k) atau pelan caruman yang serupa adalah yang berkuasa. Ini menyediakan cara untuk penabung persaraan untuk mempelbagaikan sumber pendapatan persaraan mereka. Mereka boleh menghargai manfaat pencen bulanan mereka yang menyediakan aliran pendapatan dijamin (atau kebanyakannya terjamin) bersama dengan peluang untuk pertumbuhan pelaburan yang datang dengan pelan sumbangan yang ditetapkan.

Perancangan Beku

Ramai pelan pencen korporat membekukan manfaat mereka. Apabila ini berlaku, pekerja tidak boleh lagi menerima manfaat pencen tambahan berdasarkan formula pencen seperti yang berdasarkan pendapatan dan tahun perkhidmatan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bolehkah Anda Mengira Pencen Anda? ).

Implikasinya bagi sesiapa yang merenungkan semua atau sebahagian daripada 401 (k) mereka adalah risiko menjadikan dolar ini menjadi "wang mati. "Ini bermakna seorang peserta mungkin telah menjangkakan menerima manfaat pencen daripada 401 (k) dolar yang sepadan dengan formula pencen berdasarkan tahun perkhidmatan dan pendapatan. Sebaliknya bekas wang 401 (k) kini terjebak dalam pelan pencen dengan faedah yang tidak stabil.

Jika wang ini ditinggalkan dalam 401 (k) pelan sekurang-kurangnya akan ada peluang untuk keuntungan pelaburan masa depan.

Batasan Manfaat PBGC

Pada masa ini PBGC menjamin pembayaran pencen sehingga $ 60, 165 setiap tahun. Lawatan ke laman web PBGC menyediakan pelbagai jaminan maksimum faedah yang akan berbeza-beza berdasarkan beberapa faktor termasuk umur pekerja pada tarikh syarikat gagal membayar obligasi pencen mereka. Ingat, PBGC hanya menjadi faktor jika majikan yang menawarkan pencen itu muflis, jika tidak, bayaran pencen adalah liabiliti perbadanan seperti pinjaman bank. (Untuk lebih lanjut, lihat: Risiko Pelaburan Pelan Pencen Kurang Upaya ).

Ciri bagus dari peraturan baru adalah bahawa apa-apa wang yang dilancarkan ke pelan pencen daripada 401 (k) tidak tertakluk kepada batas tahunan $ 60, 165 ini. Jika suatu pelan pencen datang di bawah jaminan PBGC, pekerja akan menerima bayaran anuiti bulanan berdasarkan jumlah wang 401 (k) yang dipindahkan ke pelan pencen sebagai tambahan kepada bayaran untuk manfaat pelan pencen asal.

Adakah Ini Menangkap?

CNBC menjalankan kaji selidik pembaca dalam talian dan 92% responden menyatakan bahawa mereka tidak akan mempertimbangkan untuk melancarkan wang 401 (k) mereka ke dalam pelan pencen majikan mereka. (Untuk lebih lanjut, lihat: Haruskah Anda Menggulung Lagi Anda 401 (k)? ).

Ini bukanlah sesuatu yang mengejutkan memandangkan cara pengedaran lump-sum popular dari rancangan pencen secara tradisional. Ramai pesara seolah-olah lebih suka mengawal telur sarang persaraan mereka melalui peralihan ke akaun akaun persaraan individu (IRA). Susunan ini menawarkan kelonggaran dalam jumlah yang ditarik balik dan membolehkan pilihan dari segi meninggalkan wang kepada waris, melalui IRA yang diwarisi sebagai contoh.

Faktor lain mungkin PBGC tidak begitu dikenali sebagai Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan (FDIC) yang melaksanakan fungsi yang sama dengan menginsuranskan deposit bank.

Sekiranya Anda Menggulung 401 (k) Anda kepada Pencen Anda?

Seperti kebanyakan masalah perancangan kewangan, jawapannya adalah ia bergantung. Keadaan peribadi setiap orang adalah berbeza tetapi di sini terdapat beberapa faktor untuk penasihat kewangan untuk dipertimbangkan untuk pelanggan.

Adakah mereka selesa menguruskan 401 (k) mereka dan mana-mana peralihan selanjutnya ke IRA? Ini selalu menjadi pertimbangan jika mereka berhadapan dengan pilihan untuk mengambil pembayaran sebagai anuiti atau berguling dalam jumlah sekaligus.

Apakah sumber persaraan mereka yang lain? Adakah mereka sudah mempunyai pelaburan persaraan penting di luar pelan majikan mereka sekarang? Ini mungkin termasuk IRA, pelaburan bercukai atau anuiti.Di samping itu, jangan lupa mengambil aset pelan persaraan pasangan anda. Keselamatan Sosial dan pencen daripada bekas majikan juga perlu dipertimbangkan. Singkatnya, anda akan ingin melihat keseluruhan gambar persaraan klien sebelum membuat pilihan sama ada mereka perlu mengalihkan aset semasa 401 (k) ke pelan pencen. (Untuk lebih lanjut, lihat: Memaksimumkan Keuntungan Keselamatan Sosial Anda ).

Bottom Line

Adalah sukar untuk mengatakan sama ada peraturan baru yang membolehkan pekerja untuk menggulung baki 401 (k) mereka ke dalam pelan pencen syarikat mereka akan menangkap. Walaupun ia berniat baik terdapat beberapa kebaikan dan keburukan untuk dipertimbangkan. Keadaan setiap orang adalah berbeza supaya analisis yang teliti diperlukan.