Ia bergantung.
Jika anda adalah "benefisiari pasangan" untuk Keogh dan IRA, maka anda boleh memindahkan atau melancarkan aset IRA yang diwariskan ke IRA Tradisional anda sendiri, dan anda juga boleh melancarkan aset dari Keogh kepada yang sama IRA.
Jika anda adalah "benefisiari bukan pasangan" IRA, anda mesti mengekalkan aset IRA dalam IRA yang diwarisi. (Untuk lebih banyak pilihan pengedaran anda, lihat Aset Pelan Persaraan yang dimiliki .) Dan, jika anda adalah penerima bukan pasangan daripada Keogh (sejenis pelan yang layak), pengedaran yang anda terima tidak boleh dilancarkan.
Jika majikan yang mengguna Keogh adalah pemilik tunggal, ini mungkin bermaksud bahawa aset tersebut mesti diedarkan dari Keogh secepat mungkin, kerana tidak ada usaha untuk meneruskan penyelenggaraan Keogh pelan. Walau bagaimanapun, sebelum anda memutuskan bagaimana untuk mengedarkan aset, pastikan anda bercakap dengan profesional cukai kompeten mengenai pilihan anda. Pastikan anda membincangkan cara untuk menangguhkan membayar cukai ke atas jumlah tersebut, walaupun anda terpaksa mengedarkan baki dari Keogh. Anda juga mungkin ingin membincangkan perkara itu dengan institusi kewangan yang saat ini memegang aset tersebut.
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Syarikat lama saya menawarkan pelan 401 (k) dan majikan baru saya hanya menawarkan pelan 403 (b). Bolehkah saya menggulung wang dalam rancangan 401 (k) ke rancangan 403 (b) baru ini?
Ia bergantung. Walaupun peraturan membenarkan peralihan aset di antara rancangan 401 (k) dan 403 (b) rancangan, majikan tidak dikehendaki membenarkan pelarasan ke dalam pelan yang mereka simpan. Oleh itu, pelan penerima (atau majikan yang menaja / mengekalkan pelan) akhirnya memutuskan jika ia akan menerima sumbangan rollover daripada 401 (k) atau rancangan lain.
Pasangan saya adalah penerima utama IRA saya. Saya juga mempunyai benefisiari kontingen. Bolehkah pasangan saya masih memindahkan aset IRA saya tanpa cukai ke IRA sendiri?
Pasangan yang merupakan penerima utama tunggal IRA boleh melayan IRA sendiri. Penerima kontinjen luar jangka pada IRA tidak akan dipertimbangkan melainkan jika penerima utama menghargai pemilik IRA, atau benefisiari utama menafikan aset tersebut.
Saya mempunyai beberapa CD dalam IRA saya dengan tempoh matang yang berbeza. Bolehkah saya menggulung mereka ke institusi lain dengan kadar yang lebih baik apabila mereka matang?
Batasan pada rollovers terpakai atas dasar IRA. Umumnya, jika IRA terlibat dalam peralihan IRA-ke-IRA, ia tidak boleh terlibat dalam peralihan IRA-to-IRA yang lain dalam tempoh 12 bulan akan datang. Walau bagaimanapun, ini tidak menghalang IRA daripada dipindahkan ke IRA lain sebagai pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah.