Pengaturan atau pembelanjaan perbelanjaan fleksibel yang terhad (FSA tujuan terhad atau LPFSA) adalah jenis FSA khas yang boleh anda gunakan apabila anda mempunyai akaun simpanan kesihatan (HSA).

Biasanya, IRS membolehkan anda mempunyai sama ada HSA atau FSA, tetapi tidak keduanya. Walau bagaimanapun, anda boleh mempunyai HSA dan LPFSA jika majikan membenarkannya. Anda boleh menggunakan LPFSA anda untuk membayar perbelanjaan visi dan pergigian sebelum anda memenuhi dedahan insurans anda. Dalam beberapa kes, anda juga boleh menggunakannya untuk perbelanjaan perubatan yang berkelayakan biasa selepas anda memenuhi deductible anda, bergantung kepada peraturan yang ditetapkan oleh majikan anda untuk LPFSA.

Mari kita lihat lebih terperinci mengenai sejauh mana tujuan FSA yang terhad berfungsi. (Jika anda tidak diinsuranskan melalui majikan anda, ketahui lebih lanjut mengenai Membeli Insurans Kesihatan Swasta. )

Apakah LPFSA?

Apabila anda mempunyai HSA, anda tidak boleh menggunakan FSA biasa. Sebagai peringatan, akaun perbelanjaan fleksibel biasa membolehkan anda menggunakan dolar sebelum cukai untuk membayar perbelanjaan perubatan yang layak, termasuk perbelanjaan pergigian dan penglihatan. FSA tujuan terhad membolehkan anda menggunakan dolar pra-cukai untuk membayar perbelanjaan pergigian dan penglihatan yang layak, seperti pembersihan pergigian, tampalan, peperiksaan penglihatan, kanta lekap, penyelesaian kanta / pembersih dan cermin mata preskripsi. Ia juga membolehkan anda menggunakan dolar sebelum cukai untuk membayar perbelanjaan penjagaan pencegahan yang pelan kesihatan anda tidak meliputi - tetapi perbelanjaan tersebut sepatutnya minimum, kerana Akta Penjagaan Terjangkau memerlukan penanggung insurans untuk menampung banyak perkhidmatan sebelum anda memenuhi deductible dan tanpa meminta anda membayar insurans bersama selagi anda menggunakan pembekal dalam rangkaian.

Anda hanya boleh menggunakan LPFSA untuk membayar apa-apa perbelanjaan perubatan yang layak selepas anda memenuhi dedahan insurans kesihatan anda, dan hanya jika majikan anda telah menetapkan rancangannya untuk membenarkan penggunaan dana LPFSA ini. Di samping itu, LPFSA, seperti FSA, hanya tersedia untuk anda jika majikan anda menawarkannya; anda tidak boleh membuka akaun anda sendiri. Di bawah undang-undang persekutuan, kedua-duanya juga mempunyai had sumbangan tahunan sebanyak $ 2, 550 untuk 2016; jumlahnya biasanya meningkat setiap tahun untuk menjelaskan inflasi. Walau bagaimanapun, majikan boleh memilih untuk meletakkan had yang lebih rendah ke atas caruman.

Bagaimana LPFSA Menyelesaikan HSA Anda

Walaupun anda tidak boleh menggunakan baki LPFSA anda untuk membayar perbelanjaan perubatan yang layak yang tidak kos pergigian atau penglihatan, anda

boleh gunakan baki HSA anda untuk membayar perbelanjaan ini. Sama seperti LPFSA, HSA mempunyai kelebihan membiarkan anda menyumbangkan dolar sebelum cukai, jadi ini adalah cara yang baik untuk membuat perbelanjaan perubatan anda lebih murah. Juga, walaupun majikan anda akan menarik balik caruman LPFSA anda dalam jumlah yang sama dari setiap gaji sepanjang tahun, keseluruhan baki tersedia untuk anda pada awal tahun ini.Perkara yang sama tidak benar tentang baki HSA anda, yang hanya tersedia sebagai dana disimpan. Untuk menggunakan dana yang telah anda sumbangkan kepada LPFSA anda, pentadbir pelan anda akan memberi anda kad pembayaran, membolehkan anda meminta pembayaran balik melalui cek atau deposit langsung dengan mengemukakan borang tuntutan - atau kedua-duanya.

Berapa Banyak Menyumbang kepada LPFSA Anda

Anda harus berhati-hati mempertimbangkan berapa banyak yang dapat menyumbang kepada LPFSA anda. Katakan pelan majikan anda hanya membolehkan anda menggunakannya untuk perbelanjaan pergigian dan penglihatan yang berkelayakan. Lihatlah perbelanjaan pergigian dan pergigian anda dari tahun lepas atau dua tahun, lihat mana yang dianggap berkelayakan menggunakan dokumen pelan ringkasan majikan anda dan kemudian gunakan maklumat itu untuk membuat senarai perbelanjaan pergigian dan penglihatan yang dianggarkan tahun yang akan datang.

Senarai perbelanjaan tahun sebelumnya mungkin kelihatan seperti ini:

Pembersihan gigi No. 1: $ 0 (100% dilindungi oleh insurans sebagai perkhidmatan pencegahan)

Pembersihan gigi No 2: $ 0 (100% dilindungi oleh insurans sebagai perkhidmatan pencegahan)

Rangkaian penuh X-ray pergigian: $ 0 (100% dilindungi oleh insurans sebagai perkhidmatan pencegahan)

Dua tampalan komposit: $ 100 setiap satu, $ 200 total (50%

Ujian mata: $ 50 (80% dilindungi oleh insurans; anda membayar tambahan untuk kelengkapan kenalan dan kacamata)

Cermin mata preskripsi: $ 200 (tidak dilindungi oleh insurans)

Kanta kenalan: $ 100 (tidak dilindungi oleh insurans)

Ubat mata preskripsi: $ 20 (80% dilindungi oleh insurans)

Jumlah: $ 720

dan set lengkap sinaran X. Anda tidak menjangkakan sebarang tampalan, kerana anda mempunyai gigi yang baik dan jarang memerlukan kerja pergigian. Anda akan mendapat peperiksaan mata tahunan anda dan anda memerlukan kanta lekapan bernilai setahun lagi, tetapi anda tidak akan memerlukan kacamata atau cermin mata hitam baru kerana anda hanya mendapatnya dan titutan mata preskripsi adalah untuk jangkitan mata yang anda tidak lakukan menjangkakan akan kembali. Doktor gigi dan doktor mata anda juga tidak memberi alasan untuk mempercayai bahawa anda memerlukan sesuatu yang luar biasa pada tahun yang akan datang.

Secara konservatif, anda boleh menyumbang $ 720 ke LPFSA anda dan pastikan anda menghabiskan keseluruhan baki. Sekiranya anda ingin mengambil sedikit wang tambahan untuk menampung sesuatu yang tidak anda jangkakan, anda mungkin menyumbang dua ratus dolar lagi.

Jangan Jangan Terlalu Banyak

Anda tidak mahu terlalu banyak menyumbang kepada LPFSA anda kerana, seperti FSA biasa, anda akan kehilangan sebarang baki yang tidak digunakan pada atau tidak lama selepas akhir tahun. Sesetengah rancangan membolehkan anda melancarkan sehingga $ 500 untuk tahun pelan berikut; jika itu berlaku dengan rancangan anda, dalam contoh ini, anda boleh menyumbang dengan selamat $ 1, 220. Rencana lain mungkin mempunyai tempoh tangguh dua setengah bulan pada awal tahun berikutnya untuk membiarkan anda menghabiskan perbelanjaan sebelumnya baki tahun. Pelan tidak akan mempunyai kedua-dua peralihan rollover dan tempoh tangguh, namun, dan mungkin tidak sama.(Untuk bacaan yang berkaitan, lihat

4 Alasan Menggunakan Manfaat Anda Sebelum Akhir Tahun

.) Satu-satunya berita baik mengenai apa-apa baki yang tidak digunakan yang anda kalahkan ialah anda akan kehilangan dolar sebelum cukai. Sekiranya anda berada dalam 25% pendirian cukai persekutuan, itu bermakna anda kehilangan bersamaan dengan $ 75 yang anda boleh mendapat dalam bayaran pulang untuk setiap $ 100 yang anda overkribut kepada LPFSA anda. Bahawa dikatakan, jika anda hanya mengagihkan sedikit jumlahnya, anda mungkin dapat membelanjakannya dengan membeli sepasang kacamata tambahan, membeli kanta sentuh tahun depan, beli penyelesaian kanta sentuh tambahan atau membuat pembelian lain yang layak. Mungkin anda tidak sepatutnya memerlukan sepasang gelas yang kedua, tetapi mempunyai lebih baik daripada membuang wang itu. (Untuk lebih lanjut mengenai topik ini, baca Perbandingan Simpanan Kesihatan dan Akaun Belanja Fleksibel

.) Jika LPFSA majikan anda membenarkan anda membelanjakan kira-kira apa-apa perbelanjaan perubatan yang layak apabila anda telah memenuhi deductible anda, pengiraan mendapat sedikit lebih rumit. Sekali lagi, anda akan mahu melihat perbelanjaan perubatan anda untuk tahun lepas atau dua. Adakah perbelanjaan yang anda mungkin dikenakan tahun depan menambah lebih banyak daripada yang anda deductible? Sebagai contoh, katakan pelan insurans kesihatan anda yang tinggi boleh ditolak sebanyak $ 3, 000, dan perbelanjaan perubatan yang diunjurkan adalah $ 3, 500. Jika ya, anda mungkin mahu menyumbang tambahan $ 500 kepada LPFSA anda selain daripada visi dan perbelanjaan pergigian dan kusyen apa pun yang anda sudah pun dikira. Bottom Line

FSA tujuan terhad adalah cara yang baik untuk mengurangkan pergigian, visi dan kadang-kadang lain perbelanjaan perubatan yang layak apabila anda mempunyai akaun simpanan kesihatan. Pengaturan ini bermakna bahawa anda tidak perlu sepenuhnya menyerahkan manfaat dari akaun perbelanjaan fleksibel apabila anda mempunyai HSA.

Baca perihalan pelan ringkasan majikan anda untuk memastikan anda tahu apa yang anda boleh menggunakan dana LPFSA dan sama ada ia mempunyai peralihan rollover atau tempoh tangguh. Kemudian lakukan matematik untuk memastikan anda menyumbang cukup untuk memaksimumkan simpanan cukai anda tanpa menyumbang lebih daripada yang anda dapat berbelanja sepanjang tahun. (Untuk bacaan berkaitan, lihat

Cara Menggunakan HSA Anda untuk Persaraan

.)