a:

Hampir 90% daripada individu berumur 65 tahun bergantung kepada pendapatan Keselamatan Sosial untuk membayar sebahagian besar perbelanjaan hidup sepanjang tahun persaraan mereka. Kerajaan persekutuan memberi faedah ini kepada mereka yang telah bekerja dan menyumbang kepada sistem untuk beberapa tahun tertentu, tetapi jumlah manfaat bulanan berbeza dari orang ke orang. Walaupun Keselamatan Sosial adalah bahagian yang tidak dapat dielakkan daripada perancangan persaraan kebanyakan individu, pesara mungkin tidak menyedari sepenuhnya bagaimana dan apabila manfaat tersebut dikenakan cukai. (Untuk lebih lanjut, lihat: Berapakah maksimum yang boleh saya terima daripada manfaat persaraan keselamatan sosial saya?)

Apabila Keselamatan Sosial Tidak Dapat Dikenali

Bagi pesara yang menerima pendapatan Keamanan Sosial tanpa sedikit tambahan wang tunai masuk, sama ada dari pengagihan pelan persaraan atau pendapatan lain, kemungkinan besar manfaat tersebut tidak dikenakan cukai . Manfaat purata yang diterima dalam tahun cukai 2016 ialah $ 1, 341 setiap bulan, berjumlah $ 16, 092 setiap tahun; Faedah hanya boleh dikenakan cukai apabila pendapatan gabungan melebihi $ 25, 000 untuk pesara tunggal atau $ 32, 000 untuk pasangan memfailkan pulangan cukai bersama. Individu yang dapat mengekalkan jenis gaya hidup yang mereka perlukan atau inginkan pada tahap pendapatan tidak membayar cukai atas manfaat Jaminan Sosial mereka.

Pendapatan Jaminan Sosial Yang Boleh Dikagihkan

Bagi manfaat Jaminan Sosial untuk dikenakan cukai, individu mesti mempunyai pendapatan melebihi ambang. Ini berdasarkan jumlah pendapatan gabungan, yang dikira sebagai pendapatan kasar diselaraskan individu dan pendapatan faedah yang tidak dapat dikurangkan dan separuh daripada manfaat Jaminan Sosialnya. Sekiranya gabungan pendapatan untuk individu tunggal melebihi $ 25, 000 tetapi di bawah $ 34, 000, atau di atas $ 32, 000 tetapi di bawah $ 44, 000 untuk pasangan suami isteri, 50% daripada manfaat Jaminan Sosial dikenakan cukai. Pendapatan gabungan di atas jumlah maksimum ini menghasilkan faedah yang dikenakan cukai sehingga 85%. Pada masa ini, tiada tahap pendapatan yang mewujudkan keadaan di mana faedah Jaminan Sosial 100% boleh dikenakan cukai untuk pesara.

Mengelakkan Cukai ke atas Manfaat

Cara paling mudah untuk memastikan pendapatan Sosial Keselamatan bebas daripada cukai pendapatan adalah untuk memastikan jumlah pendapatan gabungan yang rendah; Walau bagaimanapun, kebanyakan pesara tidak dapat hidup dengan faedah bulanan purata $ 1, 341 tanpa melengkapinya daripada pelaburan atau simpanan. Individu yang menerima manfaat Jaminan Sosial boleh menjadi kreatif untuk menghindari mencapai atau melampaui batas pendapatan gabungan yang relatif rendah. Daripada mengambil pengagihan dari IRA tradisional atau rancangan simpanan persaraan pra-cukai lain, seperti majikan menaja 401 (k) atau 403 (b), pengedaran dari Roth IRA dapat memberikan pendapatan tambahan yang diperlukan untuk memenuhi perbelanjaan hidup tanpa menjejaskan pengiraan pendapatan gabungan.Oleh kerana pengagihan Roth IRA dibuat dengan dolar pasca-pajak, pengeluaran bebas pajak dalam persaraan dan oleh karenanya tidak meningkatkan jumlah pendapatan untuk cukai Jaminan Sosial. Kesan yang sama dapat dicapai dengan menarik balik dari simpanan konvensional atau akaun pasaran wang sebagai ganti pelaburan pretasi.

Jika Roth IRA atau aset simpanan tidak tersedia semasa persaraan, pesara mungkin ingin mempertimbangkan untuk mengurangkan perbelanjaan hidup untuk tinggal di bawah had pendapatan gabungan. Membayar imbangan gadai janji atau pengurangan ke rumah yang lebih kecil sebelum menerima pendapatan Jaminan Sosial mungkin mengurangkan keperluan untuk pendapatan tambahan sepanjang persaraan. Walaupun pendapatan Keamanan Sosial tidak boleh dikenakan cukai pada bila-bila masa, pesara perlu sedar bahawa faedah adalah tertakluk kepada cukai pendapatan dalam keadaan tertentu dan mereka mesti merancang untuk mengurangkan sumber pendapatan lain jika perlu.