Percayalah kepada kerajaan persekutuan untuk membuat cerita pendek. Ia mudah untuk menjelaskan perbezaan antara IRA tradisional dengan IRA Roth. Lebih sukar untuk menentukan mana-mana akaun persaraan individu ini, anda harus menyumbang simpanan anda kepada.

Bukannya anda perlu membuat keputusan. Anda boleh mempunyai keduanya, dan menyumbang kepada satu atau yang lain, atau keduanya, setiap tahun sepanjang hayat kerja anda.

Yang menimbulkan persoalan, jika anda perlu memilih hanya satu akaun untuk menyumbang simpanan persaraan anda tahun ini, sekiranya ia menjadi IRA tradisional atau Roth IRA? Jawapannya bergantung kepada di mana anda berada dalam kerjaya dan kehidupan peribadi pada tahun itu. Dan, ya, mungkin ada tahun apabila jawapannya "keduanya. "

Berikut adalah asas-asasnya. (Cetakan halus juga penting, tetapi lebih banyak lagi kemudian.)

Tradisional vs Roth IRA

Kedua-dua jenis IRA, atau akaun persaraan individu, dicipta oleh kerajaan persekutuan untuk menggalakkan rakyat Amerika menyimpan lebih banyak. Itulah sebabnya kedua menawarkan insentif dalam bentuk percukaian cukai.

IRA tradisional adalah akaun simpanan yang mengurangkan cukai pendapatan dengan segera oleh jumlah yang anda sumbangkan setiap tahun. Anda akan membayar cukai atas pendapatan itu, dan pendapatan pelaburan yang terkumpul, apabila anda bersara dan mula mengeluarkan wang itu.

The Roth IRA, inovasi yang lebih baru, mengharuskan anda membayar cukai pendapatan dengan segera pada wang yang anda sumbangkan. Apabila anda bersara dan mula menarik diri dari akaun anda, wang itu akan dikenakan cukai, sumbangan anda dan pendapatan yang dihasilkannya.

Perbezaan besar mudah difahami:

• IRA tradisional adalah cara yang agak tidak menyakitkan untuk menyelamatkan. Wang yang anda masukkan sebahagiannya diimbangi dengan wang yang anda simpan dalam cukai tahun itu.
• The Roth IRA boleh menambah tabungan besar pada cukai anda selepas anda bersara. Anda telah membayar cukai di hadapan dengan sumbangan tahunan yang sederhana, tetapi anda tidak akan membayar cukai ke atas pendapatan yang terkumpul dari masa ke masa.

Apabila Ia Penting

Kedua-dua jenis akaun persaraan mempunyai potensi untuk memaksimumkan simpanan anda sambil meminimumkan cukai pendapatan yang anda bayar, sekarang atau lambat. (Untuk lebih lanjut, lihat Strategi Terbaik untuk Memaksimumkan IRA Anda dan Strategi Terbaik untuk Memaksimumkan IRA Roth Anda .) Persoalannya adalah bagaimana memanfaatkan sepenuhnya manfaat tersebut. Strategi anda mungkin berubah dari satu tahun ke seterusnya, atau sekurang-kurangnya dari satu tahap kehidupan anda ke seterusnya.

Secara lebih proaktif, ia juga bergantung kepada berapa banyak pendapatan yang anda bayar dalam cukai tahun ini, dan berapa banyak yang anda harapkan untuk membayar selepas anda bersara. Iaitu, sekiranya penjimatan cukai segera dari IRA tradisional boleh diabaikan, anda mungkin juga membayar cukai di hadapan dan meletakkan wang anda dalam Roth IRA. Sekiranya anda fikir anda kini berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi daripada anda akan selepas anda bersara, IRA tradisional boleh menjadi perjanjian yang lebih baik.

Berikut adalah beberapa senario sampel:

Jika Anda muda …

Katakanlah anda berumur di bawah 30 tahun, dan hanya menetap di dalam kerjaya anda. Anda mungkin berada di tempat berhampiran tahun pendapatan puncak anda.

Dan itu bermakna bil cukai pendapatan anda agak sederhana. Seperti carta ini dari Bloomberg News, berdasarkan analisis Kongres, menunjukkan, purata Amerika yang membuat kurang daripada $ 75, 000 akan membayar kurang daripada 5% dalam cukai pendapatan persekutuan pada tahun 2015. Seseorang yang mendapat kurang daripada $ 40, 000 mendapatkan wang kembali dari kerajaan. (Seperti yang ditunjukkan oleh Bloomberg, angka tersebut mencerminkan hanya cukai pendapatan, selepas potongan, dan tidak termasuk cukai Medicare atau Jaminan Sosial, atau cukai ke atas barangan seperti petrol.)

Inilah maksudnya: Pada masa ini dalam hidup anda, anda boleh membayar sedikit cukai pendapatan yang tidak akan memberi anda lebih baik cukai.

Sekarang adalah masa - jika anda boleh mengayunnya - untuk meletakkan beberapa wang selepas cukai ke dalam Roth IRA. Tarikh pembayaran mungkin jauh di jalan raya, tetapi anda akan menjadi lebih gembira apabila anda sampai ke sana dan melihat semua dolar bebas cukai yang telah dikompaun selama bertahun-tahun. (Lihat Asas-asas Aset Roth IRA. )

Apabila Anda Merah …

Katakan anda berusia antara 30 dan 50 tahun. Anda memasuki tahun pendapatan puncak anda, dan anda mempunyai gaya hidup untuk menunjukkannya. Itu boleh bermakna potongan hipotek rumah, kredit cukai kanak-kanak atau dua dan faedah pengajuan sebagai separuh daripada pasangan suami isteri.

Anehnya, walaupun anda berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi, beban cukai pendapatan anda selepas potongan tidak begitu tinggi. Kadar cukai pendapatan purata yang dibayar oleh orang yang membuat sehingga $ 200, 000 setahun adalah di bawah 10%.

Diberikan, sebahagian daripada kadar yang rendah ini mungkin kerana orang dalam tahun produktif mereka mungkin mengambil kesempatan sepenuhnya daripada kuasa penundaan cukai tradisional IRA.

Walau bagaimanapun, jika anda boleh meluangkan wang tunai, cubalah sock sekurang-kurangnya sebahagiannya dalam IRA Roth. Berikut adalah satu faktor yang boleh menjadi persuasif: Tidak seperti IRA tradisional, anda boleh mengeluarkan wang yang anda masukkan ke IRA Roth tanpa penalti atau cukai tambahan yang dikenakan, pada umur dan atas sebab apa pun. (Perhatikan bahawa ini adalah wang yang anda masukkan, bukan pendapatan yang diperolehi. Pendapatan dalam Roth IRA hanya tersedia jika ia merupakan "pengedaran yang berkelayakan.")

Anda tidak mahu mengakses akaun persaraan secara tidak sengaja, tetapi dalam kecemasan ia akan berada di sana, jika ia adalah Roth IRA.

Jika Anda Lebih Mendekati Persaraan …

Apabila anda berusia 50 tahun, anda mungkin masih jauh dari persaraan, tetapi anda memikirkannya. Kerajaan persekutuan mengakui bahawa anda harus memikirkannya, dengan meningkatkan sumbangan maksimum kepada IRA sebanyak $ 1, 000, kepada $ 6, 500 untuk individu umur 50 atau lebih, pada 2015 dan 2016.

Jika anda menjangkakan bahawa pendapatan bercukai anda akan lebih rendah selepas anda bersara, anda mungkin mengambil kesempatan daripada penjimatan cukai segera dan pergi ke IRA tradisional. Atau anda mungkin mempertimbangkan untuk meletakkan sekurang-kurangnya sebahagian simpanan anda di IRA Roth, jadi anda boleh melihat beberapa pendapatan bebas cukai pada masa akan datang.

… Kecuali Anda Tidak Benar "Pensiun"

IRA tradisional mempunyai cap umur 70 ½, dan selepas itu anda tidak lagi boleh membuat sumbangan dan mesti mula mengambil pengedaran. Walau bagaimanapun, tidak ada umur pada kelayakan Roth IRA.

Oleh itu, jika anda berusia 71 tahun dan lebih tua dan masih bekerja untuk keseronokan dan / atau keuntungan, anda boleh menyimpan wang sebanyak yang anda inginkan dalam Roth IRA dan menikmati hasil di jalan raya.

Lain-lain Dos dan Larangan

Terdapat had pendapatan. Jika pendapatan anda terlalu tinggi, anda tidak mempunyai pilihan kecuali IRA tradisional. Sehingga 2015, pendapatan individu $ 131,000 atau lebih tidak boleh membuka akaun IRA Roth. Angka itu adalah $ 193, 000 untuk pasangan yang memfailkan bersama.

A Roth IRA dapat membantu pewaris anda. Untuk perancangan harta pusaka, Roth IRA mempunyai manfaat tambahan. Yang paling besar, tentu saja, adalah bahawa pasangan yang masih hidup boleh mewarisi wang yang akan dikenakan cukai. Malah ahli waris lain, seperti kanak-kanak, mempunyai sedikit kelonggaran bagaimana dan kapan mereka boleh menggunakan wang tersebut sambil meminimumkan cukai yang mereka terima.

Tiada had masa untuk pengeluaran Roth IRA. Peraturan pada IRA tradisional memerlukan pembayar cukai untuk mula mengetuk akaun setiap tahun selepas umur 70 ½. Mungkin, kerajaan menganggap bahawa anda telah duduk di atas untaxed duit itu untuk jangka masa yang panjang. (Lihat Tinjauan Rancangan Persaraan RMD.)

Tetapi Roth IRA adalah semua milik anda. Anda boleh mengambil sebanyak atau sedikit daripada akaun yang anda mahu, tanpa implikasi cukai.

Bottom Line

Anda boleh mendapatkan persaraan yang selesa melalui IRA tradisional, atau Roth IRA, atau gabungan kedua-dua mereka. Memilih untuk membiayai IRA tradisional atau Roth IRA adalah strategi kewangan dan keutamaan peribadi. Dan bagi kita semua, mereka berubah dari semasa ke semasa.