Jika anda menukar dana kurang dari lima tahun yang lalu, anda tidak dapat memenuhi keperluan pengedaran yang berkelayakan. Walau bagaimanapun, jumlah yang anda agihkan untuk digunakan ke arah pengambilalihan rumah pertama tidak akan dikenakan penalti pengedaran awal 10%. Selain itu, jika amaunnya kurang daripada amaun yang anda tukar daripada IRA Tradisional anda ke Roth IRA anda, jumlah itu juga akan dikenakan cukai. Sebagai contoh:
- Jika anda menukar $ 10, 000 atau lebih dan anda mengedarkan $ 10, 000 untuk pembelian rumah pertama anda, $ 10, 000 penuh akan dikenakan cukai dan penalti.
- Jika anda menukar $ 9,000 dan anda mengedarkan $ 10, 000, tambahan $ 1, 000 dikira sebagai pendapatan dan tertakluk kepada cukai pendapatan, tetapi $ 9, 000 akan dikenakan cukai dan penalti.
Agar urus niaga itu menjadi pengedar yang berkelayakan, anda mesti mempunyai Roth IRA selama sekurang-kurangnya lima tahun, dan anda mesti memenuhi salah satu syarat berikut:
- Sekurang-kurangnya umur 59. 5
- Jadilah kurang upaya
- Gunakan aset untuk membeli rumah pertama
- Dapatkan pengedaran dari IRA Roth yang anda warisi dari pemilik Roth IRA yang meninggal
Ingatlah bahawa jumlah maksimum yang layak untuk rawatan bebas penalti untuk pembelian rumah pertama adalah $ 10, 000. Ini adalah had seumur hidup.
Untuk maklumat lanjut mengenai pengedaran yang layak, sila lihat Rawatan Cukai Roth IRA Distributions .
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby
( Contact Denise )
Bolehkah pencen pekerja yang dipermudahkan (SEP) IRA ditukarkan kepada IRA Roth dengan cara yang sama bahawa IRA Tradisional boleh?
Ya. Satu SEP IRA boleh ditukar kepada IRA Roth. Seperti yang anda ketahui, SEP IRA hanyalah IRA Tradisional yang menerima sumbangan majikan SEP. Sebaik sahaja sumbangan SEP dibuat ke akaun, mereka segera menganggap identiti aset IRA Tradisional biasa dan tertakluk kepada satu set peraturan yang sama. Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Saya pembeli rumah pertama kali. Sekiranya saya mengambil pengedaran daripada 401 (k) saya untuk membeli tanah dan rumah, adakah saya perlu membayar penalti pada edaran ini? Juga bentuk apa yang saya perlu memfailkan dengan cukai saya, menunjukkan IRS bahawa $ 10, 000 pergi ke arah
Seperti yang anda sudah tahu, anda mesti memenuhi keperluan tertentu, yang digariskan dalam 401 (k ) merancang dokumen, dianggap dianggap layak menerima pengedaran dari pelan tersebut. Majikan atau pelan pelan anda akan memberikan anda senarai keperluan. Jumlah yang dikeluarkan dari pelan 401 (k) anda dan digunakan untuk pembelian rumah anda akan dikenakan cukai pendapatan dan penalti pengagihan awal 10%.
Saya mempunyai perniagaan kecil (LLC), yang saya beroperasi separuh masa. Saya juga bekerja sepenuh masa untuk sebuah syarikat dan saya mendaftar dalam rancangan 401 (k). Adakah saya masih layak untuk membuat sumbangan kepada individu 401 (k) daripada pendapatan saya di separuh masa LLC?
Selagi anda tidak memiliki pemilikan dalam syarikat yang anda bekerja sepenuh masa dan satu-satunya hubungan yang anda miliki dengan syarikat tersebut adalah sebagai pekerja, anda boleh menubuhkan 401 (k) bebas untuk liabiliti terhad anda syarikat (LLC) dan membiayai pelan daripada pendapatan yang anda terima daripada syarikat.