Bulan ke bulan, ramai orang melihat kenyataan bank dan kredit mereka dan terkejut bahawa mereka menghabiskan lebih banyak daripada yang mereka fikir mereka lakukan. Untuk mengelakkan masalah ini, satu kaedah mudah perakaunan untuk pendapatan dan perbelanjaan adalah untuk mempunyai penyata kewangan peribadi. Sama seperti yang digunakan oleh syarikat, penyata kewangan memberi anda petunjuk tentang keadaan kewangan anda dan dapat membantu perancangan anggaran. Terdapat dua jenis penyata kewangan peribadi:

• Penyata aliran tunai peribadi
• Kunci kira-kira peribadi

Marilah kita meneroka lebih terperinci ini.

Penyata Aliran Tunai Peribadi
Penyata aliran tunai peribadi mengukur aliran masuk dan aliran keluar tunai anda untuk menunjukkan aliran tunai bersih anda untuk jangka masa tertentu. Aliran masuk tunai secara amnya termasuk berikut:

• Gaji
• Faedah daripada akaun simpanan
• Dividen daripada pelaburan
• Keuntungan modal daripada penjualan sekuriti kewangan seperti saham dan bon

Aliran tunai juga termasuk wang yang diterima daripada penjualan aset seperti rumah atau kereta. Pada asasnya, aliran tunai anda terdiri daripada apa-apa yang membawa wang.

Aliran keluar tunai mewakili semua perbelanjaan, tanpa mengira saiz. Aliran keluar tunai termasuk jenis-jenis kos yang berikut:

• Sewa atau pembayaran gadai janji
• Bil Utiliti
• Groceries
• Gas
• Hiburan (buku, tiket wayang, makan restoran, dll.)

Tujuan menentukan aliran masuk dan aliran keluar tunai anda adalah untuk mencari aliran tunai bersih anda. Aliran tunai bersih anda semata-mata hasil pengurangan aliran keluar anda dari aliran masuk anda. Aliran tunai bersih positif bermakna anda memperoleh lebih banyak daripada yang anda habiskan dan anda mempunyai sisa wang dari tempoh itu. Sebaliknya, aliran tunai bersih negatif menunjukkan bahawa anda membelanjakan lebih banyak wang daripada yang anda masukkan.

Kunci Keseimbangan Pribadi
Kunci kira-kira adalah jenis kedua penyata kewangan peribadi. Kunci kira-kira peribadi memberikan gambaran keseluruhan kekayaan anda pada satu tempoh tertentu dalam masa. Ini adalah ringkasan aset anda (apa yang anda miliki), liabiliti anda (apa yang anda berhutang) dan nilai bersih anda (aset yang ditolak liabiliti).

Aset
Aset boleh diklasifikasikan kepada tiga kategori berbeza:

• Aset Cair: Aset cair adalah perkara-perkara yang anda miliki yang mudah dijual atau berubah menjadi wang tunai tanpa kehilangan nilai. Ini termasuk akaun semak, akaun pasaran wang, akaun simpanan dan wang tunai. Sesetengah orang termasuk sijil deposit (CD) dalam kategori ini, tetapi masalah dengan CD adalah bahawa sebahagian besar mereka mengenakan yuran pengeluaran awal, menyebabkan pelaburan anda kehilangan sedikit nilai.
• Aset Besar: Aset besar termasuk perkara seperti rumah, kereta, bot, karya seni dan perabot. Apabila membuat kunci kira-kira peribadi, pastikan anda menggunakan nilai pasaran barang-barang ini.Jika sukar untuk mencari nilai pasaran, gunakan harga jualan terkini item serupa.
• Pelaburan: Pelaburan termasuk bon, stok, CD, dana bersama dan hartanah. Anda harus mencatatkan pelaburan pada nilai pasaran semasa mereka juga.

Liabiliti
Liabiliti adalah apa yang anda berhutang. Liabiliti termasuk bil semasa, pembayaran masih ada pada beberapa aset seperti kereta dan rumah, baki kad kredit dan pinjaman lain.

Net Worth
Nilai bersih anda adalah perbezaan antara apa yang anda miliki dan apa yang anda berhutang. Angka ini adalah ukuran kekayaan anda kerana ia mewakili apa yang anda miliki setelah semua yang anda bayar telah dibayar. Jika anda mempunyai nilai bersih negatif, ini bermakna anda berhutang lebih daripada anda sendiri.

Dua cara untuk meningkatkan nilai bersih anda adalah untuk meningkatkan aset anda atau mengurangkan liabiliti anda. Anda boleh meningkatkan aset dengan meningkatkan wang tunai anda atau meningkatkan nilai aset anda sendiri. Satu nota berhati-hati: pastikan anda tidak meningkatkan liabiliti anda bersama-sama dengan aset anda. Sebagai contoh, aset anda akan meningkat jika anda membeli rumah, tetapi jika anda mengambil gadai janji di rumah itu, liabiliti anda juga akan meningkat. Meningkatkan nilai bersih anda melalui peningkatan aset hanya akan berfungsi jika peningkatan aset lebih besar daripada peningkatan liabiliti. Begitu juga untuk cuba mengurangkan liabiliti. Pengurangan dalam apa yang anda perlu lebih tinggi daripada pengurangan dalam aset.

Membawa Mereka Bersama
Penyata kewangan peribadi memberi anda alat untuk memantau perbelanjaan anda dan meningkatkan nilai bersih anda. Perkara mengenai penyata kewangan peribadi adalah bahawa mereka bukan hanya dua keping maklumat yang berasingan, tetapi mereka sebenarnya bekerjasama. Aliran tunai bersih anda dari penyata aliran tunai sebenarnya dapat membantu anda dalam usaha anda untuk meningkatkan nilai bersih. Sekiranya anda mempunyai aliran tunai bersih positif dalam tempoh tertentu, anda boleh memohon wang itu untuk memperoleh aset atau membayar liabiliti. Menerapkan aliran tunai bersih anda ke arah nilai bersih anda adalah cara terbaik untuk meningkatkan aset tanpa meningkatkan liabiliti atau mengurangkan liabiliti tanpa meningkatkan aset.

Bottom Line
Jika anda kini mempunyai aliran tunai negatif atau anda ingin meningkatkan aliran tunai bersih yang positif, satu-satunya cara untuk melakukannya ialah menilai tabiat perbelanjaan anda dan menyesuaikannya seperti yang diperlukan. Dengan menggunakan penyata kewangan peribadi untuk menjadi lebih menyedari kebiasaan belanja dan nilai bersih anda, anda akan berjalan dengan baik untuk keselamatan kewangan yang lebih baik.