Mengurangkan Faedah pada Gadai Janji Kedua Anda

Stress, Portrait of a Killer - Full Documentary (2008) (November 2024)

Stress, Portrait of a Killer - Full Documentary (2008) (November 2024)
Mengurangkan Faedah pada Gadai Janji Kedua Anda

Isi kandungan:

Anonim

Kerajaan persekutuan memahami bahawa hipotik rumah adalah beban kewangan terbesar yang banyak orang Amerika akan menganggap sepanjang hayat mereka. Untuk memberikan rehat (dan mungkin mendorong orang untuk mengambil bahagian dalam pasaran hartanah), Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) membolehkan pembayar cukai mengambil potongan atas faedah yang dibayar pada gadai janji mereka.

Tetapi bagaimana jika anda mendapat kedua gadai janji rumah? Adakah penting apa yang anda gunakan untuknya? Bolehkah anda hanya menolak kepentingan selama-lamanya?

Kami akan mengambil pandangan yang mendalam mengenai implikasi cukai mengambil gadai janji kedua, menunjukkan kepada anda bagaimana cara mengira potongan anda terhadap cukai anda serta menonjolkan pelbagai sekatan dan kesulitan.

Asas-asas

Pertama, anda perlu memahami apa yang menjadi "rumah yang layak" (yang mana potongan gadai janji dikenakan) dan bagaimana IRS mentakrifkan "kepentingan gadai janji" dan "hutang gadai janji. >

Sebagai permulaan, sebuah "rumah yang berkelayakan" merujuk kepada rumah utama anda di mana anda biasanya hidup, atau rumah kedua. Rumah mudah alih, treler rumah, pangsapuri dan bot semua layak, selagi mereka mempunyai "kemudahan tidur, memasak dan tandas," seperti yang dinyatakan oleh Penerbitan IRS 936.

Jika anda mempunyai tiga atau lebih harta, anda hanya boleh menuntut dua daripadanya, masing-masing, rumah utama dan kedua untuk tahun yang ditetapkan. Sekiranya anda menjual salah satu rumah yang anda tuntut dalam perjalanan tahun itu, anda kemudian dapat menganggap harta lain rumah utama anda atau kedua untuk baki tahun itu.

Jika anda menuntut potongan di rumah yang berganda sebagai sesuatu yang lain, seperti harta sewa atau pejabat, beberapa peraturan dan pengiraan yang bernama berlaku, yang berkaitan dengan berapa banyak masa yang anda hadapi premis. Anda boleh merujuk kepada spesifik di sini, tetapi secara umumnya, jika anda menyewakan rumah kedua, anda perlu tinggal di sana selama sekurang-kurangnya 14 hari atau lebih daripada 10% dari jumlah masa yang disewa selama setahun (mana yang lebih lama) untuk dapat memotong faedah gadai janji di atasnya. (Sekiranya anda tidak tinggal di sana, maka anda adalah tuan rumah, dan satu set peraturan yang berlainan berlaku: lihat

Potongan Cukai Bagi Pemilik Hartanah Sewa ). Faedah gadai janji hanya berlaku untuk faedah yang dibayar atas pinjaman yang menggunakan rumah anda sebagai cagaran. Ini termasuk:

Gadai janji pertama dan gadai janji kedua

  • Talian kredit
  • Pinjaman ekuiti rumah
  • IRS menggariskan tiga kategori hutang gadai janji. Ini berbeza-beza bergantung pada apabila anda mengeluarkan hutang dan apa hasilnya digunakan untuk:

Utang hutang

  • merujuk kepada gadai janji yang dicagarkan oleh rumah anda pada atau sebelum 13 Oktober 1987 (selepas itu peraturan cukai semasa berkuat kuasa ). Hutang perolehan rumah
  • merujuk kepada gadai janji yang dikeluarkan selepas 13 Oktober 1987 yang digunakan untuk membeli, membina atau memperbaiki rumah anda (i.e …, pengubahsuaian, pembaikan, dll.). Hutang atau pinjaman ekuiti rumah
  • merujuk kepada gadai janji yang dikeluarkan selepas 13 Oktober 1987 yang digunakan untuk tujuan lain yang tidak berkaitan dengan kediaman, seperti membiayai tuisyen kolej, kereta baru, percutian atau cantik banyak perkara lain yang tidak berkaitan dengan membeli, membina atau meningkatkan rumah. Potongan

Itu bergantung pada jenis hutang yang sudah anda miliki - dan berapa banyak yang anda ingin asumsikan. Sekiranya anda berkahwin dan memfailkan secara bersama, anda hanya boleh menolak faedah atas hutang pengambilalihan $ 1 juta atau kurang dan $ 100,000 atau lebih kurang hutang ekuiti rumah secara keseluruhan. Sekiranya tunggal, atau berkahwin dan memfailkan secara berasingan, maka had anda menjadi $ 500,000 untuk hutang pengambilalihan rumah dan hutang ekuiti rumah sebanyak $ 50,000.

Dengan kata lain, jika gadai janji atau gadai janji anda digunakan untuk membeli, membina atau memperbaiki rumah utama dan / atau kedua (menjadikannya hutang pengambilalihan rumah) dan jumlah $ 1 juta, anda boleh memotong semua anda telah dibayar dengan faedah. Sebagai contoh, jika anda mempunyai kadar faedah 4% pada setiap dua gadai janji yang bersama-sama menambah sehingga $ 1 juta, anda boleh memotong semua bayaran faedah tahunan anda $ 40, 000.

Walau bagaimanapun, jika hutang pengambilalihan rumah anda, katakan, $ 2 juta, maka anda hanya akan dapat mengurangkan separuh daripada jumlah faedah yang anda bayar pada gadai janji bernilai $ 2 juta pada tahun itu. Sekiranya kadar faedah 4% yang sama digunakan, maka anda hanya dapat memotong $ 40, 000 bukannya $ 80, 000 yang mungkin anda bayar bunga pada tahun itu. (Ini adalah sesuatu yang perlu dipertimbangkan bagi sesiapa yang cuba membiayai harta tujuh angka. Lihat

Jumbo Vs. Mortgages Konvensional: Bagaimana Mereka Berbeza .)

Walaupun had ini tidak digunakan untuk hutang datuk, anda tidak akan dapat mengambil potongan tambahan pada gadai janji baru jika hutang datuk anda sudah melebihi $ 1 juta. Bagaimana jika anda hanya mempunyai $ 900,000 dalam hutang hutang? Kemudian, anda hanya boleh menolak faedah untuk hutang pembelian rumah bernilai $ 100,000.

Sekurang-kurangnya, ini adalah peraturan umum. IRS menyediakan lembaran kerja untuk menentukan kepentingan gadai janji rumah potongan sebenar anda.

Kertas Kerja

Selagi anda telah membayar sekurang-kurangnya $ 600 kepentingan gadai janji, anda akan menerima notis daripada pemegang gadai janji atau pemberi pinjaman anda (biasanya Borang 1098) beberapa bulan sebelum masa pemfailan cukai. Bersama dengan jumlah dolar pembayaran tahunan anda, Penyata Faedah Hipotek ini juga akan menunjukkan premium insurans gadai janji yang dibayar dan mata yang boleh ditolak (jika anda membeli rumah pada tahun itu). Sebaik sahaja anda mempunyai dokumen ini, anda akan menggunakannya untuk melengkapkan pulangan cukai anda, dalam bentuk 1040, Jadual A (Potongan Terperinci).

Dengan hutang pengambilalihan rumah dan hutang ekuiti digabungkan, anda secara teknikal dapat meminjam $ 1. 1 juta terhadap rumah anda. Walau bagaimanapun, jika anda mempunyai hutang tambahan yang melebihi ambang ini, anda mungkin dapat menolak faedah jika hasil itu digunakan untuk perbelanjaan yang layak, seperti pelaburan (juga dilaporkan di Jadual A) atau perniagaan (Jadual C atau C-EZ).

Pembiayaan Semula, Poin dan Premium

Jika anda membiayai semula gadai janji, termasuk yang kedua, maka anda boleh menuntut pinjaman baru sebagai hutang pengambilalihan rumah sampai dengan prinsipal pinjaman terdahulu. Apa-apa perkara di atas yang akan dianggap sebagai hutang ekuiti rumah.

Selain itu, jika anda membayar mata wang pada gadai janji baru, anda boleh memotongnya sepanjang hayat pinjaman. Dengan mengandaikan anda membiayai semula gadai janji selama 30 tahun, anda boleh memotong 1/30

ke apa sahaja yang anda bayar dalam mata setiap tahun. Sekiranya anda tidak memotong semua mata pada masa anda menjual atau membiayai semula rumah (sekali lagi), maka anda boleh memotong apa-apa yang tersisa sekaligus pada tahun itu. Anda akan memfailkan potongan pada Jadual A, bentuk 1040, baris 12. Selagi pendapatan kasar anda yang diselaraskan tidak melebihi $ 109,000 (atau $ 54, 500 jika berkahwin dan memfailkan secara berasingan), anda boleh memotong beberapa atau semua premium insurans gadai janji anda juga. Ini akan jatuh ke dalam kategori hutang rumah anda.

Bottom Line

Peraturan cukai adalah rumit, tidak ada yang menafikannya, tetapi jika anda meneruskan dengan tepat, peruntukan itu dapat menyelamatkan anda ribuan dolar setahun. Pastikan untuk berunding dengan profesional cukai yang layak sebelum anda membuat keputusan untuk mengambil gadai janji kedua.