Isi kandungan:
- Asas-asas
- Itu bergantung pada jenis hutang yang sudah anda miliki - dan berapa banyak yang anda ingin asumsikan. Sekiranya anda berkahwin dan memfailkan secara bersama, anda hanya boleh menolak faedah atas hutang pengambilalihan $ 1 juta atau kurang dan $ 100,000 atau lebih kurang hutang ekuiti rumah secara keseluruhan. Sekiranya tunggal, atau berkahwin dan memfailkan secara berasingan, maka had anda menjadi $ 500,000 untuk hutang pengambilalihan rumah dan hutang ekuiti rumah sebanyak $ 50,000.
- Selagi anda telah membayar sekurang-kurangnya $ 600 kepentingan gadai janji, anda akan menerima notis daripada pemegang gadai janji atau pemberi pinjaman anda (biasanya Borang 1098) beberapa bulan sebelum masa pemfailan cukai. Bersama dengan jumlah dolar pembayaran tahunan anda, Penyata Faedah Hipotek ini juga akan menunjukkan premium insurans gadai janji yang dibayar dan mata yang boleh ditolak (jika anda membeli rumah pada tahun itu). Sebaik sahaja anda mempunyai dokumen ini, anda akan menggunakannya untuk melengkapkan pulangan cukai anda, dalam bentuk 1040, Jadual A (Potongan Terperinci).
- Jika anda membiayai semula gadai janji, termasuk yang kedua, maka anda boleh menuntut pinjaman baru sebagai hutang pengambilalihan rumah sampai dengan prinsipal pinjaman terdahulu. Apa-apa perkara di atas yang akan dianggap sebagai hutang ekuiti rumah.
- Peraturan cukai adalah rumit, tidak ada yang menafikannya, tetapi jika anda meneruskan dengan tepat, peruntukan itu dapat menyelamatkan anda ribuan dolar setahun. Pastikan untuk berunding dengan profesional cukai yang layak sebelum anda membuat keputusan untuk mengambil gadai janji kedua.
Kerajaan persekutuan memahami bahawa hipotik rumah adalah beban kewangan terbesar yang banyak orang Amerika akan menganggap sepanjang hayat mereka. Untuk memberikan rehat (dan mungkin mendorong orang untuk mengambil bahagian dalam pasaran hartanah), Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) membolehkan pembayar cukai mengambil potongan atas faedah yang dibayar pada gadai janji mereka.
Tetapi bagaimana jika anda mendapat kedua gadai janji rumah? Adakah penting apa yang anda gunakan untuknya? Bolehkah anda hanya menolak kepentingan selama-lamanya?
Kami akan mengambil pandangan yang mendalam mengenai implikasi cukai mengambil gadai janji kedua, menunjukkan kepada anda bagaimana cara mengira potongan anda terhadap cukai anda serta menonjolkan pelbagai sekatan dan kesulitan.
Asas-asas
Pertama, anda perlu memahami apa yang menjadi "rumah yang layak" (yang mana potongan gadai janji dikenakan) dan bagaimana IRS mentakrifkan "kepentingan gadai janji" dan "hutang gadai janji. >
Jika anda mempunyai tiga atau lebih harta, anda hanya boleh menuntut dua daripadanya, masing-masing, rumah utama dan kedua untuk tahun yang ditetapkan. Sekiranya anda menjual salah satu rumah yang anda tuntut dalam perjalanan tahun itu, anda kemudian dapat menganggap harta lain rumah utama anda atau kedua untuk baki tahun itu.
Potongan Cukai Bagi Pemilik Hartanah Sewa ). Faedah gadai janji hanya berlaku untuk faedah yang dibayar atas pinjaman yang menggunakan rumah anda sebagai cagaran. Ini termasuk:
Gadai janji pertama dan gadai janji kedua
- Talian kredit
- Pinjaman ekuiti rumah
- IRS menggariskan tiga kategori hutang gadai janji. Ini berbeza-beza bergantung pada apabila anda mengeluarkan hutang dan apa hasilnya digunakan untuk:
Utang hutang
- merujuk kepada gadai janji yang dicagarkan oleh rumah anda pada atau sebelum 13 Oktober 1987 (selepas itu peraturan cukai semasa berkuat kuasa ). Hutang perolehan rumah
- merujuk kepada gadai janji yang dikeluarkan selepas 13 Oktober 1987 yang digunakan untuk membeli, membina atau memperbaiki rumah anda (i.e …, pengubahsuaian, pembaikan, dll.). Hutang atau pinjaman ekuiti rumah
- merujuk kepada gadai janji yang dikeluarkan selepas 13 Oktober 1987 yang digunakan untuk tujuan lain yang tidak berkaitan dengan kediaman, seperti membiayai tuisyen kolej, kereta baru, percutian atau cantik banyak perkara lain yang tidak berkaitan dengan membeli, membina atau meningkatkan rumah. Potongan
Itu bergantung pada jenis hutang yang sudah anda miliki - dan berapa banyak yang anda ingin asumsikan. Sekiranya anda berkahwin dan memfailkan secara bersama, anda hanya boleh menolak faedah atas hutang pengambilalihan $ 1 juta atau kurang dan $ 100,000 atau lebih kurang hutang ekuiti rumah secara keseluruhan. Sekiranya tunggal, atau berkahwin dan memfailkan secara berasingan, maka had anda menjadi $ 500,000 untuk hutang pengambilalihan rumah dan hutang ekuiti rumah sebanyak $ 50,000.
Walau bagaimanapun, jika hutang pengambilalihan rumah anda, katakan, $ 2 juta, maka anda hanya akan dapat mengurangkan separuh daripada jumlah faedah yang anda bayar pada gadai janji bernilai $ 2 juta pada tahun itu. Sekiranya kadar faedah 4% yang sama digunakan, maka anda hanya dapat memotong $ 40, 000 bukannya $ 80, 000 yang mungkin anda bayar bunga pada tahun itu. (Ini adalah sesuatu yang perlu dipertimbangkan bagi sesiapa yang cuba membiayai harta tujuh angka. Lihat
Jumbo Vs. Mortgages Konvensional: Bagaimana Mereka Berbeza .)
Sekurang-kurangnya, ini adalah peraturan umum. IRS menyediakan lembaran kerja untuk menentukan kepentingan gadai janji rumah potongan sebenar anda.
Selagi anda telah membayar sekurang-kurangnya $ 600 kepentingan gadai janji, anda akan menerima notis daripada pemegang gadai janji atau pemberi pinjaman anda (biasanya Borang 1098) beberapa bulan sebelum masa pemfailan cukai. Bersama dengan jumlah dolar pembayaran tahunan anda, Penyata Faedah Hipotek ini juga akan menunjukkan premium insurans gadai janji yang dibayar dan mata yang boleh ditolak (jika anda membeli rumah pada tahun itu). Sebaik sahaja anda mempunyai dokumen ini, anda akan menggunakannya untuk melengkapkan pulangan cukai anda, dalam bentuk 1040, Jadual A (Potongan Terperinci).
Dengan hutang pengambilalihan rumah dan hutang ekuiti digabungkan, anda secara teknikal dapat meminjam $ 1. 1 juta terhadap rumah anda. Walau bagaimanapun, jika anda mempunyai hutang tambahan yang melebihi ambang ini, anda mungkin dapat menolak faedah jika hasil itu digunakan untuk perbelanjaan yang layak, seperti pelaburan (juga dilaporkan di Jadual A) atau perniagaan (Jadual C atau C-EZ).
Pembiayaan Semula, Poin dan Premium
Jika anda membiayai semula gadai janji, termasuk yang kedua, maka anda boleh menuntut pinjaman baru sebagai hutang pengambilalihan rumah sampai dengan prinsipal pinjaman terdahulu. Apa-apa perkara di atas yang akan dianggap sebagai hutang ekuiti rumah.
Selain itu, jika anda membayar mata wang pada gadai janji baru, anda boleh memotongnya sepanjang hayat pinjaman. Dengan mengandaikan anda membiayai semula gadai janji selama 30 tahun, anda boleh memotong 1/30
ke apa sahaja yang anda bayar dalam mata setiap tahun. Sekiranya anda tidak memotong semua mata pada masa anda menjual atau membiayai semula rumah (sekali lagi), maka anda boleh memotong apa-apa yang tersisa sekaligus pada tahun itu. Anda akan memfailkan potongan pada Jadual A, bentuk 1040, baris 12. Selagi pendapatan kasar anda yang diselaraskan tidak melebihi $ 109,000 (atau $ 54, 500 jika berkahwin dan memfailkan secara berasingan), anda boleh memotong beberapa atau semua premium insurans gadai janji anda juga. Ini akan jatuh ke dalam kategori hutang rumah anda.
Bottom Line
Peraturan cukai adalah rumit, tidak ada yang menafikannya, tetapi jika anda meneruskan dengan tepat, peruntukan itu dapat menyelamatkan anda ribuan dolar setahun. Pastikan untuk berunding dengan profesional cukai yang layak sebelum anda membuat keputusan untuk mengambil gadai janji kedua.
Kadar Gadai janji: Bagaimana Kadar Faedah Meningkat Mempengaruhi Gadai Janji
Melihat apa yang membuat pinjaman berkaitan dengan rumah bergerak seperti yang mereka lakukan. Kejutan: Kadar gadai janji tidak semestinya mengikut kadar faedah.
Tawaran Gadai Janji: Lensa Gadai Janji vs Jurulatih Gadai Janji
Mengetahui antara dua perancangan dan persembahan gadai janji dalam talian ini, Lensa Gadai janji atau Jurulatih Gadai Janji, lebih baik untuk profesional pinjaman.
Apakah Perbezaan Antara Peminjam Gadai Janji dan Peminjam Gadai Janji?
Membeli rumah adalah satu proses yang menarik dan mengelirukan. Setelah pinjaman dicagar, penting untuk mengetahui siapa yang mendapat pembayaran: pemberi pinjaman hipotek atau servicer.