Isi kandungan:
- Pendidikan: Pengecualian kepada Peraturan
- Keperluan
- Perbelanjaan Kelayakan
- Jika Anda Mempunyai Akaun Roth
Anda boleh menggunakan IRA anda untuk membayar tuisyen kolej sebelum anda mencapai umur persaraan. Malah, simpanan persaraan anda boleh digunakan untuk membayar pelbagai perbelanjaan pendidikan untuk anda, pasangan anda, anak-anak anda atau cucu-cucu anda.
Pendidikan: Pengecualian kepada Peraturan
Secara amnya, IRS mengenakan penalti 10% tambahan ke atas pengeluaran boleh cukai daripada IRA, 401 (k) atau kenderaan simpanan persaraan yang dibuat sebelum umur 59 tahun. 5. Ini menggalakkan orang ramai untuk melindungi simpanan mereka supaya mereka tidak perlu bergantung kepada faedah negara, seperti Keselamatan Sosial, pada usia tua mereka. Di samping itu, mereka yang menyumbang kepada IRA tradisional atau Roth tidak boleh menarik balik dana dalam tempoh lima tahun selepas tahun sumbangan pertama, tanpa mengira usia.
Walau bagaimanapun, IRS menawarkan beberapa pengecualian kepada peraturan ini yang direka untuk membantu orang ramai menggunakan perbelanjaan besar dan penting dalam kehidupan. Sebagai tambahan kepada peruntukan untuk pembeli rumah pertama dan mereka yang mempunyai bil perubatan berat yang tidak dilindungi oleh insurans, menggunakan dana IRA untuk membayar tuisyen kolej adalah salah satu pengecualian yang paling berguna untuk 10% penalti.
Keperluan
Untuk layak mendapat pengecualian penalti, anda atau keluarga anda mesti mempunyai perbelanjaan pendidikan yang layak dalam tahun yang anda ambil pengedaran. Walaupun anda tidak boleh mengambil dana IRA untuk membayar pinjaman pelajar selepas tamat pengajian, anda boleh mengeluarkan simpanan anda untuk mengimbangi kesan pembayaran pinjaman semasa anda atau ahli keluarga anda berada di sekolah.
Untuk mengelakkan daripada membayar penalti pengeluaran awal, anda mesti menunjukkan bahawa pelajar sedang menghadiri institusi pengajian tinggi yang layak. Ini termasuk mana-mana universiti, kolej, sekolah vokasional atau lain-lain sekolah berprestasi awam, swasta atau bukan bertauliah yang layak untuk program bantuan pelajar yang ditawarkan melalui U. S. Jabatan Pendidikan. Walaupun ini termasuk kebanyakan institusi, sahkan kelayakan sekolah anda sebelum mengeluarkan dana IRA.
Perbelanjaan Kelayakan
Sebagai tambahan kepada caj tuisyen, perbelanjaan pendidikan yang layak termasuk yuran pentadbiran yang dikenakan oleh sekolah; kos buku, bekalan dan peralatan; dan perbelanjaan untuk perkhidmatan keperluan khas, jika diperlukan. Jika pelajar menghadiri sekolah lebih daripada separuh masa, kos ruang dan dewan juga dilindungi.
Sebarang perbelanjaan pendidikan yang layak dibayar dalam tahun semasa menggunakan upah dari pekerjaan, pinjaman, simpanan, hadiah atau warisan boleh diimbangi dengan dana IRA. Bagaimanapun, sebarang perbelanjaan yang dibiayai oleh biasiswa atau geran bebas cukai tidak layak. Perbelanjaan yang dibayar dengan bantuan pendidikan majikan atau veteran juga dikecualikan.
Jumlah pengeluaran IRA anda tidak boleh melebihi jumlah perbelanjaan yang layak.Sebarang penarikan balik dana yang dikenakan cukai ke atas amaun ini tertakluk kepada penalti 10%, sebagai tambahan kepada cukai pendapatan.
Jika Anda Mempunyai Akaun Roth
Sumbangan kepada Roth IRA sentiasa dibuat dengan dolar selepas cukai. Oleh kerana pengeluaran caruman tidak dikenakan cukai, penalti 10% tidak dikenakan. Anda boleh mengeluarkan jumlah penuh sumbangan anda kepada akaun Roth yang bebas cukai dan bebas daripada penalti pada mana-mana umur, untuk apa-apa tujuan. Walau bagaimanapun, jika anda berusia di bawah 59 tahun. 5 atau mempunyai akaun anda kurang dari lima tahun, sebarang pendapatan yang anda menarik boleh dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan semasa anda, walaupun pengeluaran anda adalah bebas daripada penalti.
Sijil deposit saya (CD ) baru matang dan saya merancang untuk menyumbang $ 10,000 kepada akaun IRA Roth semasa saya. Orang yang melakukan cukai saya tidak boleh memberitahu saya mengapa saya tidak boleh membuat apa-apa sumbangan besar kecuali untuk pendapatan rendah saya - Saya seorang veteran kurang upaya pada
Sumbangan Roth IRA biasa anda tidak boleh melebihi $ 4, 000 setiap tahun. Sekiranya anda berumur sekurang-kurangnya 50 tahun pada 31 Dis, 2005, anda boleh menyumbangkan tambahan $ 500, membawa had sumbangan tahunan anda kepada $ 4, 500. Walau bagaimanapun, jika pendapatan anda bagi tahun kurang daripada $ 4, 000, sumbangan anda tidak boleh lebih tinggi daripada pendapatan anda.
Pasangan saya adalah penerima utama IRA saya. Saya juga mempunyai benefisiari kontingen. Bolehkah pasangan saya masih memindahkan aset IRA saya tanpa cukai ke IRA sendiri?
Pasangan yang merupakan penerima utama tunggal IRA boleh melayan IRA sendiri. Penerima kontinjen luar jangka pada IRA tidak akan dipertimbangkan melainkan jika penerima utama menghargai pemilik IRA, atau benefisiari utama menafikan aset tersebut.
Saya bekerja untuk sebuah universiti, dan saya mempunyai 403 (b) dengan TIAA-CREF. Tetapi TIAA-CREF mengatakan saya tidak boleh memindahkan wang kepada pembekal lain. Bolehkah saya menghalang saya daripada memindahkan wang saya kepada pelaburan yang lebih baik?
Ia bergantung. IRS membenarkan pemindahan aset antara 403 (b) pembekal; Walau bagaimanapun, majikan dan 403 (b) pembekal tidak dikehendaki untuk membenarkan pemindahan tersebut. Secara umumnya, pemindahan hanya dibenarkan jika akaun 403 (b) yang baru (di mana aset dipindahkan) adalah tertakluk kepada peraturan pengedaran yang sama (atau lebih ketat) yang dikenakan ke akaun 403 (b) yang asetnya dipindahkan.