Isi kandungan:
Pemilikan akaun dana bersama boleh membenarkan penerima bergantung pada bagaimana akaun didaftarkan. Sebagai contoh, dana bersama sering ditawarkan oleh rancangan persaraan seperti 401 (k) atau akaun persaraan individu (IRA). Anda juga boleh memiliki akaun dana bersama dengan pendaftaran pemindahan (kematian) (TOD) yang membolehkan para benefisiari. Akaun simpanan kolej, atau 529 rancangan simpanan, juga mempunyai benefisiari.
Membuka Akaun Persaraan Reksa Dana
Pada masa akaun persaraan dibuka, seperti ketika mendaftar dalam pelan 401 (k) majikan, borang permohonan selesai. Sebagai tambahan untuk mengisi nama, alamat dan nombor Keselamatan Sosial, terdapat ruang yang disediakan untuk permohonan itu untuk menamakan benefisiari utama dan menengah. Ini adalah keputusan penting kerana, sekiranya kematian pemiliknya, benefisiari mewarisi hasil dari akaun ini.
Membuka Akaun Pemindahan Kematian
Akaun reksa dana juga boleh dibuka sebagai akaun secara individu, dan pemiliknya boleh menamakan satu atau lebih penerima manfaat menggunakan pendaftaran TOD. Pemilik mengekalkan kawalan ke atas akaun semasa hayatnya. Mereka yang bernama penerima mewarisi akaun apabila kematian pemiliknya. Pemindahan aset dari jenis akaun TOD ini mengelakkan probet.
Membuka 529 Pelan Simpanan
Kolej 529 rancangan simpanan dimiliki oleh pemegang akaun yang memilih benefisiari. Pelan 529 adalah kaedah yang berfaedah cukai untuk menyimpan untuk kolej jika hasil akaun digunakan untuk perbelanjaan pendidikan yang layak. Pemiliknya mengawal akaun dan boleh melabur dalam dana bersama.
Bolehkah benefisiari bukan pasangan dari nama IRA menjadi benefisiari pengganti?
Sama ada benefisiari dari akaun persaraan individu (IRA) boleh menamakan benefisiari pengganti (benefisiari generasi kedua) ditentukan oleh peruntukan dokumen pelan IRA. Dalam beberapa tahun kebelakangan ini, kebanyakan dokumen pelan IRA yang tidak membenarkan pilihan ini telah dipinda untuk membenarkan penerima manfaat menamakan penerima manfaat.
Pasangan saya adalah penerima utama IRA saya. Saya juga mempunyai benefisiari kontingen. Bolehkah pasangan saya masih memindahkan aset IRA saya tanpa cukai ke IRA sendiri?
Pasangan yang merupakan penerima utama tunggal IRA boleh melayan IRA sendiri. Penerima kontinjen luar jangka pada IRA tidak akan dipertimbangkan melainkan jika penerima utama menghargai pemilik IRA, atau benefisiari utama menafikan aset tersebut.
Jika amanah dinamakan sebagai benefisiari IRA, boleh pemegang amanah amanah itu menjadi benefisiari tanpa pemilik IRA yang menandatangani borang Perubahan Penerima?
Manakala pemilik IRA masih hidup, hanya pemilik IRA boleh menukar benefisiari IRA yang ditetapkan. Pengecualian mungkin terpakai jika ada seorang peguam, di mana kuasa wakil termasuk peruntukan yang melantik agen itu untuk bertindak atas nama pemilik IRA.