a:

Jika anda berusia lebih dari 59 tahun. 5 dan telah menyumbang kepada IRA anda selama lebih dari lima tahun, anda boleh mengeluarkan dana untuk membayar pinjaman pelajar anda pada bila-bila masa. Jika anda berusia di bawah 59 tahun, anda masih boleh menggunakan dana IRA anda untuk membayar pinjaman kolej, tetapi pengeluaran anda mungkin dikenakan hukuman denda.

Penalti Cukai pada Pengagihan Awal

Untuk menghalang penggunaan simpanan IRA sebelum bersara, IRS mengenakan penalti cukai sebanyak 10% atas sebarang pengeluaran dana yang boleh dikenakan cukai sebelum pemilik akaun telah mencapai usia 59 tahun. 5. Penalti ini bertujuan untuk menghalang mereka yang mempunyai cara lain untuk menghasilkan pendapatan, jadi sekatan ini tidak berlaku jika anda cacat sepenuhnya dan kekal.

Penalti ini adalah sebagai tambahan kepada sebarang cukai pendapatan yang anda boleh berhutang kepada dana dari IRA anda. Jika kadar cukai pendapatan biasa anda adalah 20% dan anda menarik balik $ 10, 000 dalam dana yang boleh dikenakan cukai daripada IRA anda untuk membayar pinjaman sebelum mencapai umur persaraan, kadar cukai efektif anda untuk agihan ini ialah 30%. Dari $ 10, 000 anda menarik balik, anda akan berhutang $ 3, 000 dalam cukai.

Manfaat IRA Roth

Pengeluaran dana yang tidak boleh ditolak daripada Roth IRA selalu bebas cukai dan bebas daripada penalti, kerana anda membayar cukai pendapatan pada dolar tersebut pada tahun yang mereka hasilkan.

Secara umumnya, sebarang pengeluaran awal dari IRA tradisional tertakluk kepada cukai dan penalti, kecuali anda telah menyumbangkan dolar selepas cukai. Walaupun sebahagian daripada baki anda terdiri daripada sumbangan tidak boleh ditolak, pengagihan daripada IRA tradisional tidak dibuat dalam sebarang pesanan tertentu, jadi sekurang-kurangnya sebahagian dari pengeluaran anda dikenakan cukai.

Walau bagaimanapun, kerana sumbangan kepada akaun Roth sentiasa dibuat dengan dolar selepas cukai, hanya bahagian pengeluaran awal anda yang berasal dari pendapatan tertakluk kepada pencukaian dan penalti. Sumbangan kepada IRA Roth sentiasa diedarkan sebelum pendapatan. Oleh itu, jika jumlah pinjaman pelajar anda adalah kurang daripada atau sama dengan jumlah sumbangan anda kepada IRA Roth, anda boleh menggunakan IRA anda untuk membayar pinjaman anda tanpa menanggung penalti tambahan atau membayar cukai pendapatan, bahkan sebelum anda mencapai persaraan umur.

Jalan yang Lebih Baik

Terlepas dari apakah anda mempunyai IRA tradisional atau Roth, ada satu cara penalti untuk menggunakan simpanan persaraan anda untuk membayar pendidikan anda. Cukai penalti pengeluaran awal tidak terpakai jika anda menggunakan pengedaran anda untuk membayar perbelanjaan pendidikan tinggi yang layak di institusi yang layak. Walaupun jumlah pengeluaran anda tidak boleh melebihi jumlah kos pendidikan anda untuk tahun semasa, anda boleh menggunakan dana IRA untuk menampung pelbagai perbelanjaan. Perbelanjaan yang layak termasuk tuisyen, buku, bilik dan papan, yuran, peralatan, dan perkhidmatan keperluan khas.

Walaupun penalti cukai 10% diketepikan, anda masih berhutang cukai pendapatan atas apa-apa amaun cukai anda yang boleh dikenakan cukai dari IRA tradisional. Pengagihan dari IRA Roth, sama ada dari sumbangan atau pendapatan, adalah sepenuhnya cukai dan bebas daripada penalti.

Walaupun ini tidak mungkin menjadi pilihan untuk pelajar-pelajar kolej yang masih belum mendapat simpanan persaraan yang besar, mereka yang mengejar pendidikan tinggi di kemudian hari dapat memberi manfaat besar. Pengecualian ini berlaku untuk perbelanjaan pendidikan untuk anda, pasangan anda, anak-anak anda atau cucu-cucu anda.