Dalam kebanyakan kes, individu yang mempunyai pelan pencen harus mempunyai pilihan untuk meninggalkan sekurang-kurangnya sebahagian daripada pencennya kepada pasangan yang masih hidup dan / atau anak. Sering kali, ini boleh dilakukan dengan membeli pilihan pada rancangan pencen. Walau bagaimanapun, bergantung kepada spesifik dan syarat yang dinyatakan dalam pelan, kos dalam melaksanakan langkah sedemikian akan berupa manfaat yang dikurangkan untuk pasangan yang masih hidup.
Satu contoh ialah pencen manfaat yang ditetapkan dengan pilihan sendi dan mangsa yang selamat. Dalam kes ini, pasangan yang masih hidup berhak mendapat sekurang-kurangnya separuh daripada manfaat yang pada asalnya diberikan kepada pasangan. Dalam pelan pencen manfaat yang ditetapkan secara tetap tanpa pilihan, faedah berhenti apabila individu tersebut lenyap, yang bermakna faedah berakhir lebih awal. Pelan dengan pilihan bersama dan terselamat mengandaikan bahawa seorang ahli pasangan akan bertahan; oleh itu, kedua-dua jenis pencen direka untuk membayar jumlah yang sama dari masa ke masa, oleh itu, jumlah bulanan yang dibayar pada pencen dengan pilihan bersama dan yang selamat adalah lebih rendah.
Untuk bacaan yang berkaitan, lihat Undang-undang Pencen dapat Mengurangkan Pembayaran Anda .
Pasangan saya adalah penerima utama IRA saya. Saya juga mempunyai benefisiari kontingen. Bolehkah pasangan saya masih memindahkan aset IRA saya tanpa cukai ke IRA sendiri?
Pasangan yang merupakan penerima utama tunggal IRA boleh melayan IRA sendiri. Penerima kontinjen luar jangka pada IRA tidak akan dipertimbangkan melainkan jika penerima utama menghargai pemilik IRA, atau benefisiari utama menafikan aset tersebut.
Pasangan saya mempunyai sedikit / tiada pendapatan. Bolehkah saya menyumbang kepada IRA pasangan saya?
Ya. Anda boleh membuat sumbangan IRA Tradisional kepada IRA Tradisi pasangan anda kerana anda mempunyai pampasan yang layak. Tiada had pendapatan untuk menyumbang kepada IRA Tradisional. Walau bagaimanapun, walaupun pendapatan anda tidak menghalang anda daripada membuat sumbangan IRA Tradisional, ia mungkin membuat anda tidak layak untuk mengambil potongan untuk sumbangan Tradisional IRA, atau daripada membuat sumbangan Roth IRA.
Saya bekerja untuk sebuah universiti, dan saya mempunyai 403 (b) dengan TIAA-CREF. Tetapi TIAA-CREF mengatakan saya tidak boleh memindahkan wang kepada pembekal lain. Bolehkah saya menghalang saya daripada memindahkan wang saya kepada pelaburan yang lebih baik?
Ia bergantung. IRS membenarkan pemindahan aset antara 403 (b) pembekal; Walau bagaimanapun, majikan dan 403 (b) pembekal tidak dikehendaki untuk membenarkan pemindahan tersebut. Secara umumnya, pemindahan hanya dibenarkan jika akaun 403 (b) yang baru (di mana aset dipindahkan) adalah tertakluk kepada peraturan pengedaran yang sama (atau lebih ketat) yang dikenakan ke akaun 403 (b) yang asetnya dipindahkan.