Jika majikan anda menawarkan pelan 401 (k), ia mempunyai tanggungjawab tertentu kepada anda sebagai peserta pelan. Sekiranya ia melanggar tanggungjawab tersebut, yang dinyatakan dalam Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja persekutuan 1974 (ERISA), anda boleh mengejar tindakan undang-undang terhadap majikan anda untuk mendapatkan balik kerugian yang anda alami.

Oleh kerana tuntutan tindakan kelas mahal yang dibawa oleh pekerja atas rancangan mereka, beberapa majikan telah membuat perubahan kepada rancangan 401 (k) mereka untuk mengurangkan risiko tindakan undang-undang masa depan, menulis Gretchen Morgenson dalam artikel New York Times yang baru-baru ini. Berikut adalah melihat perubahan yang dibuat oleh majikan dan bagaimana perubahan ini boleh menjejaskan hak anda sebagai peserta pelan 401 (k) jika majikan anda membuatnya.

Bagaimana Majikan Menukar 401 (k) Merancang untuk Melindungi Diri

Sesetengah majikan telah membuat perubahan yang menjejaskan hak pekerja untuk meneruskan tindakan undang-undang ke atas masalah 401 (k) seperti yuran berlebihan atau pilihan pelaburan yang tidak mencukupi. Perubahan ini termasuk mengehadkan berapa lama pekerja perlu memfailkan tuntutan mahkamah, yang memerlukan tuntutan saman tuntutan di mahkamah persekutuan berhampiran ibu pejabat syarikat walaupun ia menyusahkan pekerja, dan menghendaki penuntut membayar yuran guaman majikan untuk kes itu jika pekerja kehilangan tuntutan mahkamah.

Perubahan ini tidak semestinya bermakna majikan akan lebih cenderung untuk menang di mahkamah, tetapi pekerja mungkin kurang membawa saman jika mereka tidak menemui masalah dalam tempoh yang dibenarkan, jika mahkamah yang mereka perlukan untuk digunakan terlalu jauh atau jika mereka perlu membayar yuran guaman majikan. Dan jika pekerja kurang berkemungkinan mendakwa, majikan mungkin tergoda untuk membuat keputusan rancangan yang tidak ada kepentingan terbaik pekerja, walaupun mereka akan melanggar ERISA dengan berbuat demikian.

- Memo Mac 2015 dari firma undang-undang global besar Proskauer Rose kepada pelanggan dan rakan-rakan firma itu menasihati majikan tentang bagaimana mereka boleh membatasi liabiliti mereka semasa mereka bentuk rancangan persaraan yang dikawal oleh ERISA. Memo itu mengatakan bahawa undang-undang kontrak tempoh batasan dan peruntukan tempat boleh mengurangkan risiko didakwa atau didapati bertanggungjawab dalam tuntutan mahkamah.

Tempoh had kontrak boleh dibuat lebih pendek daripada ketetapan undang-undang negeri jika mereka masih memberi peserta pelan tetingkap yang munasabah untuk memfailkan tuntutan mahkamah. Kes baru-baru ini telah menemui dua tahun dari tarikh penolakan faedah menjadi munasabah dalam keadaan dengan batas ketetapan selama 10 tahun, dengan syarat plaintif dimaklumkan mengenai tempoh had. Walau bagaimanapun, dalam kes lain, mahkamah mendapati 100 hari tidak munasabah. Dalam tuntutan lain, hakim-hakim persekutuan mengekalkan peruntukan tempat pelan walaupun Jabatan Tenaga Kerja cuba menegaskan bahawa peruntukan itu tidak sesuai dengan ERISA.

Memo menasihatkan para pelanggan bahawa kerana mahkamah telah menegakkan peruntukan pelan "yang bertentangan dengan peraturan undang-undang atau undang-undang peraturan prosedur," pentadbir pelan mungkin mahu mengubah rancangan mereka untuk membatasi risiko tindakan undang-undang mereka.

Tanggungjawab Majikan kepada 401 (k) Peserta Pelan

"Penaja rancangan adalah penasihat kepada rancangan yang telah mereka buat untuk pekerja mereka. Ramai majikan tidak memahami graviti tanggungjawab itu, "kata Stephen Rischall, seorang kaunselor perancangan persaraan yang disewa dan pengasas kumpulan 1080 Financial Group, penasihat pelaburan berdaftar fiduciari yang berpangkalan di Sherman Oaks, Calif." Sebagai fidusia, mereka mempunyai kewarganegaraan yang sah perhatikan minat terbaik peserta rancangan mereka dengan memantau rancangan, menilai kewajaran yuran dan prestasi penanda aras. "

Majikan mesti mematuhi peraturan yang terperinci dalam ERISA apabila mereka memutuskan untuk menawarkan rancangan 401 (k) kepada pekerja mereka. Walaupun mereka mengupah orang lain, seperti penyedia perkhidmatan kewangan pihak ketiga, untuk mentadbir rancangan itu dan memilih pelaburan yang akan tersedia kepada pekerja, mereka tidak boleh memindahkan semua tanggungjawab kepada firma itu. (Lihat

Adakah 401 (k) Pentadbir anda yang kompeten?) "Fikirkan syarikat penerbangan. Ia perlu dilakukan lebih banyak daripada menjual tiket penumpang, "kata Wayne Bland, seorang perunding persaraan dengan Penasihat Pelan Persaraan Metro, sebuah firma pelaburan bebas di Charlotte, N. C., yang menyediakan perundingan kewangan objektif untuk merancang penaja mengenai reka bentuk dan pelaksanaan pelan persaraan. Sama seperti syarikat penerbangan bertanggungjawab untuk menyewa krew yang kompeten, memilih pesawat selamat dan menyediakan penyelenggaraan rutin, majikan mesti memastikan bahawa pelan 401 (k) diselenggarakan dengan baik. Itu bermakna melihat kos dan prestasi pelan sama dengan rakan sebaya serta berkomunikasi dengan peserta dengan cara yang tepat pada masanya. "Majikan yang tidak berada di atas ini mendedahkan diri mereka secara sah," kata Bland.

Kenapa Pekerja Mengaku Majikan mereka atas Pelan Persaraan

Jika majikan melanggar tugas fidusiari, Rischall berkata, mana-mana peserta pelan sekarang atau masa lalu boleh memfailkan aduan dan berpotensi mendakwa. Sebab-sebab untuk mempertimbangkan tindakan undang-undang atau sekurang-kurangnya memfailkan aduan dengan jabatan sumber manusia atau pengatur industri termasuk tiga:

Sumbangan tidak didepositkan tepat pada masanya atau hilang.

• Pelaburan yang ditawarkan kelihatan ketat atau anda terhad kepada keluarga dana tunggal.
• Anda tidak diberikan pendedahan yang jelas menunjukkan berapa banyak yang anda bayar dalam yuran.
• Kebanyakan tindakan undang-undang yang dibawa oleh peserta pelan persaraan terhadap penaja pelan majikan dan fiduciari lain adalah tindakan kelas di mana para peserta mendakwa pelan itu telah terlebih bayar penyedia perkhidmatannya - biasanya mencatat penyimpan dan / atau penyedia pelaburan, kata John C. Hughes, seorang peguam dengan The ERISA Law Group, sebuah firma undang-undang di Boise, Idaho, yang menumpukan kepada ERISA dan isu-isu manfaat pekerja lain untuk majikan, penasihat dan perunding manfaat di seluruh negara.Di samping itu, peserta mungkin mendakwa bahawa pelaburan yang tidak sesuai dipilih untuk rancangan itu.

Ia biasanya tidak bernilai masalah bagi peserta individu untuk mendakwa kerana kerugian yang mereka sembuh adalah miniscule, kata Hughes. Tindakan undang-undang tindakan kelas biasanya mendakwa bahawa pelan itu membayar perbelanjaan pelaburan yang lebih tinggi daripada yang sepatutnya - katakan, 1% daripada jumlah yang dilaburkan setahun bukan 0. 75% - dan / atau dana yang dipilih untuk rancangan itu tidak mempunyai pulangan sebagai baik sebagai dana sebanding yang sepatutnya dipilih. Walaupun syarikat mungkin membayar berjuta-juta kepada sekumpulan pekerja akibat tuntutan undang-undang ini, setiap peserta mungkin berakhir dengan hanya beberapa ratus dolar, dia menjelaskan.

Walau bagaimanapun, ia mungkin berbaloi untuk seseorang memulakan saman jika pelaburan benar-benar pergi ke selatan, yang sering berlaku apabila stok syarikat menjadi isu, kata Hughes. Misalnya, pada bulan Mac 2016 pekerja Fifth Third Bancorp, firma perkhidmatan kewangan yang berpangkalan di Ohio, memenangi $ 6 juta dalam menyelesaikan saman tindakan kelas yang mendakwa pelan persaraan syarikat itu hilang puluhan juta dolar dengan melabur dalam firma saham sendiri. (Untuk membaca yang berkaitan, lihat

Pemilik Perniagaan: Elakkan Pelan Persaraan Enron-eqsue dan Penipuan Saham Terbesar sepanjang masa .) Ketahui Hak Anda

Di bawah ERISA, majikan perlu memberi dokumen pekerja mereka yang berkaitan dengan rancangan 401 (k), termasuk perihalan pelan ringkasan (SPD) yang memberitahu mereka tentang ciri-ciri pelan (contohnya, siapa yang boleh mengambil bahagian, berapa lama ia memerlukan faedah untuk melengkapkan, bagaimana untuk manfaat tuntutan) dan menerangkan hak dan tanggungjawab para peserta. Majikan juga perlu memberikan ringkasan pengubahsuaian bahan dalam tempoh 210 hari selepas tamat tahun pelan di mana majikan membuat perubahan kepada pelan yang memberi kesan kepada SPD. Peserta juga berhak mendapat penyata manfaat individu yang memaklumkan kepada mereka tentang baki akaun mereka dan faedah yang diberikan.

Walaupun ramai peserta tidak membaca dokumen ini, ia adalah idea yang baik untuk melakukannya. Jika penaja pelan anda tidak memberi mereka, minta mereka secara bertulis. Jika penaja pelan anda mengabaikan permintaan anda, ERISA memberikan potensi untuk mendapatkan $ 110 sehari sepanjang kegagalan atau keengganan berterusan, kata Hughes.

Peraturan Jabatan Buruh terperinci keperluan bahawa pelan mesti mempunyai prosedur tuntutan dan rayuan, dan jika pelan tidak atau tidak mematuhi prosedurnya, peserta boleh memberitahu Jabatan Buruh dan / atau pergi ke mahkamah - suatu situasi yang kemungkinan akan memihak kepada peserta jika majikan gagal mematuhi prosedurnya sendiri.

Bottom Line

Penting untuk mengetahui hak anda sebagai peserta pelan 401 (k) dan mengetahui sama ada majikan anda menanggung tanggungjawabnya kepada anda di bawah ERISA. Keselamatan kewangan anda dalam persaraan mungkin bergantung kepadanya.

Jika anda percaya anda membayar yuran berlebihan, tidak mempunyai akses kepada pelaburan yang sesuai atau mengalami masalah lain dengan 401 (k) anda, anda berhak bercakap dengan jabatan sumber manusia anda, memfailkan aduan dengan Jabatan Buruh dan / atau menghubungi seorang peguam.(Untuk bacaan lanjut, lihat

Tutorial 401 (k) dan Tutorial Layak .)