Jika anda mempunyai 401 (k) tradisional, anda perlu membayar cukai apabila anda mengambil pengedaran. Malangnya, 401 (k) adalah tertakluk kepada jenis cukai yang paling teruk - cukai pendapatan biasa. Amaun yang anda bayar adalah berdasarkan pendirian cukai anda, dan jika anda berusia di bawah 59-1 / 2, tambahkan 10% (untuk pengagihan awal) dalam kebanyakan kes. Itu boleh meletakkan kadar cukai anda pada kadar 43% atau lebih tinggi - banyak!

Anda boleh melihat Roth 401 (k) atau Roth IRA untuk membayar cukai sekarang dan bukannya kemudian (lihat Apakah Perbezaan Utama Antara Roth 401 (k) dan Roth IRA? >), tetapi kami ingin tahu bagaimana kebaikan membantu pelanggan mereka meminimumkan beban cukai mereka. Kami bertanya, dan inilah yang mereka katakan.

1. Ambil Kelebihan Penghargaan Belum Terealisasi Bersih (NUA)

Sekiranya anda mempunyai stok syarikat dalam 401 (k) anda, anda layak mendapat rawatan penghargaan yang tidak direalisasi bersih, kata Trace Tisler, CFP®, pemilik Epic Financial, LLC, jika bahagian saham syarikat anda 401 (k) diagihkan ke akaun yang boleh dikenakan cukai - contohnya, akaun pembrokeran bercukai. Apabila anda melakukan ini, anda masih perlu membayar cukai pendapatan ke atas harga belian asal stok, tetapi cukai keuntungan modal pada apresiasi stok akan lebih rendah.

Jadi, daripada menyimpan wang dalam 401 (k) anda atau mengalihkannya ke IRA tradisional, pertimbangkan untuk mengalihkan dana anda ke akaun yang boleh dikenakan cukai. (Untuk lebih lanjut mengenai penghargaan yang belum direalisasikan bersih, lihat

Saham Bergerak Syarikat: Keputusan untuk Berfikir Berkali-kali Mengenai .) 2. Gunakan Pengecualian 'Masih Bekerja' Kebanyakan orang tahu bahawa mereka tertakluk kepada pengagihan minimum yang diperlukan pada usia 70-1 / 2, walaupun pada Roth 401 (k). Tetapi jika anda masih bekerja apabila anda mencapai usia tersebut, RMD ini tidak terpakai kepada 401 (k) anda dengan majikan semasa anda. Walau bagaimanapun, "ada masalah dengan strategi ini jika anda seorang pemilik sebuah syarikat," kata Christopher Cannon, CFP® of RetireRight Pittsburgh. Jika anda memiliki lebih daripada 5% syarikat, anda tidak layak untuk pengecualian ini.

3. Pertimbangkan Penyusutan Rugi Cukai

Strategi lain, yang dipanggil penebangan cukai, melibatkan penjualan sekuriti yang kurang baik. Kerugian pada sekuriti mengimbangi cukai ke atas pengagihan 401 (k) anda. "Bersenam dengan betul, penebangan cukai akan mengimbangi beberapa, atau semua, beban cukai pelabur yang dihasilkan daripada pengagihan 401 (k)," kata Kevin Pollack, pengasas bersama dan rakan pengurusan di Chamberlain Warden, LLC. (Perhatikan bahawa terdapat batasan pada strategi ini; lihat

Penurunan Kerugian Cukai: Mengurangkan Kerugian Pelaburan

.) 4. Mengelakkan Pematuhan Mandat 20% Apabila anda mengambil 401 (k) pengedaran, pembekal perkhidmatan dikehendaki menahan 20% untuk cukai pendapatan persekutuan. Jika anda hanya berhutang 15% pada masa cukai, ini bermakna anda perlu menunggu sehingga anda memfailkan cukai anda untuk mendapatkan kembali 5% itu.Sebaliknya, "kembalikan keseimbangan 401 (k) ke akaun IRA dan ambil wang anda daripada IRA," kata Peter Messina, wakil penasihat pelaburan di ABG Consultants. "Tidak ada mandat cukai 20% cukai mandatori di IRA, dan anda boleh memilih untuk membayar cukai anda apabila anda memfailkan bukannya semasa pengedaran. "

5. Borrow From Your 401 (k)

Sesetengah rancangan membiarkan anda mengambil pinjaman dari keseimbangan 401 (k) anda. Jika ya, anda mungkin boleh meminjam dari akaun anda, melabur dana dan membuat aliran pendapatan yang tetap yang berterusan di luar pembayaran balik pinjaman anda.

"IRS secara amnya membolehkan anda meminjam sehingga 50% daripada baki pinjaman anda (sehingga $ 50, 000) dengan tempoh bayaran balik sehingga lima tahun," jelas Ravi Ramnarain, CPA. "Dalam kes ini, anda tidak membayar sebarang cukai pada edaran ini, apatah lagi penalti 10%. Sebaliknya, anda hanya perlu membayar balik jumlah ini dalam sekurang-kurangnya pembayaran suku tahunan sepanjang hayat pinjaman.

"Memandangkan parameter ini," Ramnarain meneruskan, "pertimbangkan senario ini: Anda mengeluarkan pinjaman $ 50,000 dalam tempoh lima tahun. Dengan minat, katakan bayaran bulanan anda selama tempoh 60 bulan ini ialah $ 900. Sekarang bayangkan mengambil jumlah prinsipal $ 50,000 dan beli rumah sewa kecil, apartmen atau dupleks di Selatan yang agak murah. Memandangkan anda akan membeli hartanah ini tanpa gadai janji, katakan bahawa sewa bersih anda setiap bulan akan dikeluarkan kepada $ 1, 100 (selepas cukai dan yuran pengurusan).

"Apa yang telah anda lakukan dengan berkesan, adalah untuk menubuhkan kenderaan pelaburan yang meletakkan $ 200 di dalam saku anda setiap bulan ($ 1, 100 - $ 900 = $ 200) selama lima tahun. Dan selepas lima tahun, anda akan membayar balik pinjaman $ 50, 000 401 (k) anda, tetapi anda akan terus menjana sewa bersih $ 1, 100 untuk hidup anda! Anda juga mungkin mempunyai peluang untuk menjual rumah / apartmen / dupleks di kemudian hari pada jumlah yang dihargai, melebihi inflasi. "

Sudah tentu, strategi seperti ini datang dengan risiko pelaburan. Anda harus selalu bercakap dengan penasihat kewangan anda sebelum mengambil risiko seperti ini.

6. Pastikan Mata di Pendakap Cukai Anda …

Oleh kerana semua (atau, satu harapan, hanya sebahagian) pengedaran 401 (k) anda didasarkan pada kurungan cukai anda pada masa pengedaran, hanya mengambil pengedaran ke batas atas daripada pendirian cukai anda.

"Salah satu cara terbaik untuk memastikan cukai minimum adalah melakukan perancangan cukai terperinci setiap tahun untuk memastikan pendapatan anda [pendapatan selepas potongan] minimum," kata Neil Dinndorf, penasihat kekayaan di EnFin Financial Partners . "Sebagai contoh, katakan anda memfailkan 'pemfailan berkahwin bersama. 'Untuk tahun 2015, anda boleh kekal dalam pendirian cukai 15% dengan menahan pendapatan yang boleh dicukai di bawah $ 74, 900. Manfaat lain untuk mengekalkan pendapatan anda dalam kurungan cukai 15% ialah anda dapat merealisasikan keuntungan modal daripada akaun pelaburan selepas cukai anda dan membayar 0% dalam cukai keuntungan modal.

"Dengan perancangan dengan teliti, anda boleh mengehadkan pengeluaran 401 (k) anda supaya mereka tidak menolak anda ke dalam kurungan 25% dan kemudian mengambil baki dari pelaburan selepas cukai, simpanan tunai atau Roth simpanan.Begitu juga untuk perbelanjaan besar dalam persaraan, seperti pembelian kereta atau percutian besar: Cuba tolak jumlah yang anda ambil dari 401 (k) anda dengan mungkin mengambil kombinasi pengeluaran 401 (k) dan Roth / selepas-cukai. "

7 … Dan atas Cukai Keuntungan Modal Anda

Cuba hanya mengambil pengeluaran dari 401 (k) anda sehingga jumlah pendapatan yang akan membolehkan keuntungan modal jangka panjang anda dikenakan cukai pada 0 %, mengesyorkan Nathan Garcia, CFP, pengarah urusan di Westbourne Investments. "Apabila anda menambah potongan standard dan pengecualian peribadi - dengan asumsi anda dan pasangan anda berdua 65 dan tidak memotong potongan - anda boleh memperoleh pendapatan hingga $ 96, 750 setahun dan masih berada dalam kadar keuntungan modal jangka panjang 0% "Kata Garcia.

"Jika perbelanjaan tahunan anda berada di bawah $ 96, 750, anda boleh menggunakan persamaan ini: terlebih dahulu tolak pencen anda daripada jumlah perbelanjaan tahunan. Seterusnya, hitung bahagian yang boleh dikenakan cukai manfaat Sosial Anda dan tolak ini dari baki dari persamaan sebelumnya. Kemudian, jika anda melebihi 70, tolak pengedaran minimum yang diperlukan. Baki, jika ada, adalah apa yang harus diperolehi daripada 401 (k) anda, sehingga had $ 96, 750. Sebarang pendapatan yang diperlukan melebihi jumlah ini harus ditarik balik dari posisi dengan keuntungan modal jangka panjang dalam akaun pembrokeran anda atau Roth IRA. "

8. Roll Over Old 401 (k) ke Rancangan Majikan Anda

Ingat, anda tidak perlu mengambil pengagihan pada dana 401 (k) anda jika anda masih bekerja. Walau bagaimanapun, "jika anda mempunyai 401 (k) s dengan majikan atau IRA yang sebelumnya, anda dikehendaki mengambil RMD dari akaun tersebut," kata Mindy S. Hirt, CFP®, naib presiden dan penasihat kekayaan di Argent Trust Company.

Untuk mengelakkan keperluan, "gulung 401 (k) s dan IRA ke 401 (k) anda sebelum tahun anda bertukar 70-1 / 2. Terdapat beberapa pengecualian untuk peraturan ini dan tidak setiap 401 (k) membolehkan rollovers IRA, tetapi jika anda boleh memanfaatkan teknik ini, anda boleh menangguhkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai sehingga bersara, di mana pengedaran mungkin berada pada pendirian cukai yang lebih rendah (jika anda tidak lagi memperoleh pendapatan). "

9. Menangguhkan Mengambil Jaminan Sosial

Untuk mengekalkan pendapatan yang lebih rendah, pertimbangkan untuk menunda manfaat Jaminan Sosial anda sehingga kemudian Frank St. Onge, CFP® di Total Financial Planning, LLC menasihati beberapa kliennya untuk melambatkan pembayaran Keselamatan Sosial sebagai sebahagian daripada strategi penjimatan cukai yang termasuk menukar dana kepada Roth IRA. "Saya mengesyorkan bahawa [beberapa pelanggan] Tunggu sehingga umur 70 tahun untuk memulakan manfaat Jaminan Sosial mereka, "kata Onge," Dengan satu pasangan yang menggunakan peluang untuk memulakan manfaat, yang lain boleh mempunyai rekod pasangan mereka pada usia 67 dan kemudian mengambil keuntungan mereka sendiri pada umur 70 tahun, ketika hampir dua kali ganda manfaat usia 62. Plus, mereka tidak akan terhad oleh mana-mana pendapatan yang diperoleh mereka mungkin mahu dari umur 62 hingga umur persaraan penuh [66 atau] 67. "

10. Mengambil Keuntungan Musim Badai

"Bagi orang-orang yang tinggal di kawasan-kawasan yang terdedah kepada badai, tornado, gempa bumi atau bentuk bencana alam yang lain," Ramnarain berkata, "IRS secara berkala memberi bantuan kepada 401 (k) melepaskan penalti 10% dalam tetingkap masa tertentu.Satu contoh mungkin semasa musim taufan Florida yang teruk. "Jika anda tinggal di salah satu bidang ini dan perlu mengambil pengedaran awal, lihat jika anda boleh menunggu satu kali.

Bottom Line

Perlu diingat bahawa ini adalah strategi maju yang digunakan oleh pro untuk mengurangkan beban cukai pelanggan mereka pada masa pengedaran. Jangan cuba untuk melaksanakannya sendiri kecuali anda mempunyai pengetahuan kewangan dan cukai yang tinggi. Sebaliknya, tanya perancang kewangan anda jika ada yang sesuai untuk anda. Sama seperti apa-apa yang berkaitan dengan cukai, ada peraturan dan syarat masing-masing, dan satu langkah yang salah boleh mencetuskan penalti.