Anda tahu anda sudah tua apabila anda mula berbincang mengenai perancangan harta tanah.

Sama ada anda, saudara-mara yang lebih tua atau kedua-duanya mungkin menghadapi keputusan mengenai cara untuk meninggalkan aset anda kepada orang lain semasa lewat anda. Semakin banyak aset yang anda miliki, semakin rumit tugas menjadi. Menurut Rebecca Pavese, CPA, seorang perancang kewangan dan pengurus portfolio dengan Palisades Hudson Financial Group, terdapat tiga faktor utama yang berlaku apabila mempertimbangkan bagaimana untuk mengagihkan aset: kecairan, sentimen dan perancangan cukai. Faktor-faktor ini mempengaruhi bagaimana ia masuk akal untuk meninggalkan aset anda. (Lihat juga: Perancangan Harta Tanah: 16 Perkara yang Harus Dilakukan Sebelum Anda Mati .)

Likuiditas

"Aset cair adalah aset yang boleh ditukarkan dengan cepat dengan sedikit impak terhadap harga yang diterima untuk aset itu," kata Pavese. aset keras, ahli waris anda mungkin perlu menjualnya dengan harga diskaun untuk menaikkan wang tunai yang diperlukan untuk membayar cukai harta pusaka. "

Aset yang nyata seperti seni, kereta dan lain-lain jenis harta peribadi boleh menjadi mahal untuk mentadbir dan boleh menjadi sukar bagi waris untuk menerima nilai pasaran yang adil sepenuhnya jika dijual, kata Darren T. Kes undang-undang firma undang-undang Tiffany & Bosco PA . Dalam kes-kes ini, penderma harus memaksakan hal ini apabila membuat perancangan harta pusaka mereka.

Terbaik untuk keluarga: Jadi, aset cecair adalah jenis yang paling mudah untuk keluar dari keluarga. Semakin banyak aset yang anda boleh membubarkan, lebih mudah anda akan membuat tugas untuk keluarga anda.

Sentimen

Sesetengah aset bukanlah wang. Mereka mungkin mempunyai beberapa dekad kenangan yang melekat pada mereka atau mungkin telah diturunkan melalui banyak generasi.

"Kebanyakan harta tanah yang dipegang di ladang-ladang adalah sentimental: rumah dan rumah percutian," kata Pavese. "Keputusan mengenai cara meninggalkan ini kepada waris anda adalah sangat peribadi dan sering bercanggah. Sebenarnya, membuat keputusan bagaimana untuk mewariskan dan mengekalkan rumah percutian keluarga sering cukup rumit untuk menjadi projek perancangan harta tanah yang berasingan. "

Terbaik untuk keluarga: Pelupusan yang dirancang aset jenis ini harus dibincangkan sebelum orang itu lewat, untuk mengelakkan situasi yang bertengkar selepas kematian seseorang.

Perancangan Cukai Apabila cukai terlibat, perancangan harta dapat rumit dan terkadang mahal.

"Kebanyakan aset menerima langkah tambahan atas kematian pemilik harta jika aset itu dihargai setelah pembeliannya," kata Case. "Sebagai contoh, jika sebelum kematian seseorang 100 saham saham telah dibeli pada $ 100, 000, dan apabila kematian saham itu bernilai $ 150,000, asas baru ialah $ 150,000 di tangan ahli waris, di mana dia boleh menjualnya dengan segera untuk $ 150,000 tanpa akibat cukai sama sekali."

Walau bagaimanapun aset tertentu seperti akaun persaraan tidak menerima langkah ini secara asasnya. Oleh itu, aset seperti akaun IRA tidak boleh ditinggalkan menjadi pewaris kerana mereka akan dikenakan cukai kepada ahli waris.

Terbaik untuk keluarga:

Apabila ia berkaitan dengan cukai harta tanah, selain dari akaun yang berkelayakan, terdapat sedikit perbezaan antara aset keras dan maya apabila berkaitan dengan implikasi cukai perancangan harta tanah. Sama ada emas atau stok, rawatan cukai adalah sama.

Barisan Bawah Peguam perancangan harta merancang untuk memudahkan pemilikan aset untuk menjadikan pentadbiran pelan harta lebih mudah. Bekerjasama dengan peguam merancang harta tanah untuk menyatukan dokumen yang menjelaskan dengan jelas bagaimana aset anda akan diagihkan. Kerana cukai harta tanah tidak menendang sampai orang itu mempunyai $ 5. 43 juta aset, ramai orang tidak perlu bimbang tentang itu, tetapi masih terdapat banyak implikasi cukai yang boleh dimainkan. (Lihat juga:

Tips Perancangan Harta untuk Pelanggan Purata

.)