a:

ZZZZ Best adalah sebuah syarikat yang dimulakan oleh Barry Jay Minkow yang mengaku sebagai perniagaan pembersihan permaidani. Malah, ia adalah satu skim Ponzi yang digunakannya untuk melakukan pelbagai penipuan kewangan untuk memperkayakan dirinya. Terdapat beberapa jenayah kewangan utama yang terlibat dalam proses ini.

Semak Kiting

Minkow terlibat dalam pelbagai skim untuk berpura-pura syarikat itu berskala kewangan. Ini termasuk pemeriksaan kiting dan menjalankan caj kad kredit palsu. Skim pemeriksaan kiting melibatkan Minkow mengumpul wang dengan menggunakan akaunnya yang belum diterima untuk kerja kontrak dan wang terapung melalui pelbagai bank.

Pinjaman Menipu

Minkow dokumen palsu dan bekerjasama dengan rakan untuk berbohong kepada pelbagai bank untuk meyakinkan mereka bahawa syarikatnya terlibat dalam perniagaan pemulihan insurans. Ini memujuk bank-bank untuk menawarkan pinjaman yang banyak, yang digunakannya untuk mengembangkan ZZZZ. Dia dengan demikian menipu bank-bank, kerana perniagaan pemulihan insurans tidak wujud.

Minkow juga berbohong tentang kesihatan kewangan ZZZZ, kerana buku akaun syarikat menunjukkan bahawa perniagaan pemulihan insurans penipuan menyumbang 86% daripada perniagaan syarikat itu.

Penyenaraian Menipu di Nasdaq

Minkow menyenaraikan syarikat tersebut di Nasdaq pada tahun 1986 menggunakan maklumat kewangan palsu, mengekalkan 53% saham. Matlamatnya adalah untuk menaikkan $ 15 juta. Apabila juruaudit memeriksa perniagaan pemulihan insurans sebelum penyenaraian, Minkow menyewa pejabat khusus untuk mereka memeriksa yang tidak mempunyai sambungan lain untuk perniagaan tersebut.

Penemuan Penipuan

Kegiatan penipuan ZZZZ telah diturunkan oleh Los Angeles Times, yang menerbitkan sebuah artikel yang mendedahkan bahawa Minkow menjalankan caj kad kredit palsu bernilai $ 72,000. Saham syarikat jatuh dan ketika Minkow meletak jawatan, Lembaga baru ZZZZ Best melakukan siasatan dalaman dan mengesahkan dakwaan penipuan. Lembaga itu menyaman Minkow untuk mencuri $ 23 juta daripada syarikat itu.

Penjara

Minkow didakwa pada tahun 1988 atas beberapa tuduhan ketidakpatuhan kewangan termasuk penipuan, penipuan sekuriti, pengubahan wang haram, penipuan bank, penyelewengan, pengelakan cukai, penipuan mel dan penipuan kad kredit. Dia didapati bersalah atas semua tuduhan dan dijatuhi hukuman 25 tahun penjara pada bulan Mac 1989.