Jika anda membayar pengurus pelaburan untuk menguruskan portfolio anda, maka anda mungkin dapat memotong bayaran yang anda bayar untuk perkhidmatan ini, kerana mereka dianggap sebagai perbelanjaan yang boleh ditolak oleh Internal Revenue Service (IRS) selagi syarat-syarat tertentu dipenuhi. Memahami peraturan yang mengawal pemotongan ini adalah kunci untuk memaksimumkan simpanan cukai anda dan memanfaatkan sepenuhnya potongan cukai pelbagai itu yang sering tidak dapat dibatalkan oleh pembayar cukai. Berikut adalah perkara yang perlu anda lakukan untuk membayar tunai pada apa yang penasihat anda mengenakan anda.

Pelbagai Pelan

Keadaan pertama yang wajib membayar cukai yang harus dipenuhi adalah bahwa mereka harus dapat merinci potongan mereka. Ini bermakna perbelanjaan tertentu tertentu yang disenaraikan di Jadual A Borang 1040 boleh dipotong jika mereka melebihi potongan standard yang diperuntukkan kepada setiap pemohon mengikut status pemfailan mereka. Pembayar cukai yang tidak dapat memotong potongan sepenuhnya tidak dapat memotong perbelanjaan pelaburan untuk diri mereka sendiri. Mereka yang boleh memenuhi syarat kedua. Terdapat kategori potongan terperinci yang dikenali sebagai potongan pelbagai yang merangkumi pelbagai yuran undang-undang dan kewangan yang berkaitan dengan pelaburan yang menjana pendapatan bercukai. Potongan ini termasuk: (Untuk lebih lanjut, lihat: Gambaran Keseluruhan Potongan Terperinci .)

• Yuran pengurusan profesional untuk akaun pelaburan boleh dikenakan cukai (yuran yang dibayar kepada penasihat robo-count untuk ini).

• Bayaran undang-undang dan perakaunan yang berkaitan dengan pengurusan pelaburan untuk akaun yang boleh dikenakan cukai atau mengumpul harta pelaburan.

• Bayaran untuk menyimpan peti deposit selamat yang memegang sekuriti atau dokumen lain yang berkaitan dengan pelaburan atau pengurusan pelaburan.

• Sewa atau pembayaran pejabat untuk bantuan pentadbiran jika salah satu perkara diperlukan untuk mengurus portfolio pelaburan pembayar cukai.

• Sebarang jenis perbelanjaan pelaburan yang ditanggung daripada entiti melalui pelaburan atau penempatan swasta. Ini termasuk perkongsian terhad dan umum, syarikat subkomputer S, dana bersama atau lindung nilai atau saham yang rapat. Apa-apa perbelanjaan yang dilalui kenderaan ini mestilah dilabel dengan jelas seperti yang berasingan dari pendapatan yang mereka hasilkan. Hanya perbelanjaan yang diperoleh daripada pelaburan bercukai boleh ditolak.

• Yuran pentadbiran yang dikenakan oleh pembelian saham bercukai atau pelan pelaburan semula yang tidak ditambah berdasarkan.

• Bayaran gantian yang ditanggung sekiranya sijil sekuriti hilang, dicuri atau dimusnahkan. Kos bon indemniti juga diambil kira jika ini perlu untuk penggantian.

• Kos dan yuran yang dibayar untuk penyelidikan pelaburan, buletin, surat berita, langganan dalam talian, terbitan berkala dan nasihat khusus, selagi ia munasabah.

• Komisen dibayar kepada pemegang amanah untuk menguruskan amanah hidup yang boleh dibatalkan. Yuran yang dibayar hanya boleh meliputi tahun kalendar itu.

Jika mana-mana yuran di atas dibayar atas pelaburan yang menghasilkan pulangan yang dikenakan cukai dan tidak boleh dikenakan, maka hanya bahagian yang berkaitan dengan pendapatan yang boleh dikenakan cukai boleh ditolak. Sebagai contoh, dana bersama bon yang merangkumi penawaran perbandaran dalam portfolionya tidak akan ditolak sepenuhnya; sebahagian kecil daripada yuran yang dibayar untuk bon perbandaran tidak dapat ditanggung. Selain itu, semua yuran dan perbelanjaan yang disenaraikan di Jadual A mestilah berada di dalam batas-batas apa yang dianggap oleh IRS sebagai "munasabah dan perlu." Anda tidak akan dapat melepaskan yuran pelaburan sebanyak $ 10.000 untuk mengurus ($ 100,000). (Untuk lebih jelasnya, lihat: 10 Potongan Cukai Paling Terabaikan .)

Yuran Pengosongan untuk Pelan Persaraan

Banyak pelan persaraan tradisional dan penjaga akaun mengenakan bayaran penyelenggaraan tahunan Jika yuran dibayar dengan dana di dalam akaun atau pelan, maka mereka tidak boleh dipotong.Bagaimanapun, kebanyakan penjaga dan banyak rancangan yang mengenakan yuran ini akan membolehkan pelanggan membayar yuran ini daripada saku jika mereka memilih. dibayar dengan cara ini juga boleh dimasukkan sebagai bayaran pelaburan pelbagai di Jadual A. Bayaran yang dibayar di dalam Roth IRA dan pelan yang layak juga boleh ditolak tanpa harus dibayar dari saku. (Untuk lebih lanjut, lihat: Pengenalan kepada IRA Roth .)

Perniagaan- Pelaburan Terkait

Terdapat satu cara lain yang anda boleh memotong bayaran pelaburan tanpa perlu memotong potongan anda. Sekiranya anda memiliki perniagaan yang mempunyai pelaburan dalam namanya, maka semua fi yang berkaitan dengan pelaburan yang berkaitan dengan pengurusan pemegangan tersebut boleh ditolak sebagai perbelanjaan perniagaan sama ada dalam Jadual C atau bentuk lain yang sesuai, bergantung pada jenis entiti perniagaan yang digunakan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Siapa Diperlukan untuk Mengisi Jadual C IRS Form 9) Lain-lain Perbelanjaan Pelbagai

Semua perbelanjaan pelaburan yang layak kemudiannya diagregatkan dengan semua jenis perbelanjaan lain sebelum mengkompensasi potongan. Sebahagian perbelanjaan lain termasuk perbelanjaan pekerja yang tidak dibayar termasuk kos kenderaan dan pejabat rumah, perbelanjaan pendidik yang tidak dibayar lebih daripada apa yang boleh dikira sebagai potongan di atas talian, yuran penyediaan cukai pendapatan dan kerugian dari hobi yang tidak dianggap perniagaan. Selepas semua perbelanjaan ini ditambah bersama, sebarang jumlah yang melebihi 2% daripada pendapatan kasar yang diselaraskan oleh jurubank (AKI) akan dikira sebagai potongan. Sekiranya anda mempunyai kawalan ke atas apabila anda membayar yuran ini, maka anda mungkin boleh mendapatkan potongan yang lebih besar dengan menyeberang sebanyak mungkin dalam satu tahun. Ini boleh dicapai dengan membayar bil tahunan pada awal dan akhir tahun, pada bulan Januari dan Disember. (Untuk lebih, lihat:

7 Perbelanjaan yang Anda Tidak Percaya Deductible .) Bottom Line

Perbelanjaan pelaburan boleh ditolak oleh mereka yang memenuhi tiga kriteria utama.Mereka yang merancang dan mempunyai perbelanjaan pelaburan yang layak melebihi 2% daripada AGI mereka, sama ada secara sendiri atau apabila agregat dengan semua perbelanjaan lain yang dibenarkan boleh digunakan untuk mengurangkan pendapatan bercukai. Untuk mendapatkan maklumat lanjut mengenai pengurangan perbelanjaan pelaburan, layari laman web IRS di www. irs. gov atau berunding dengan penasihat cukai atau kewangan anda. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Bagaimana Potongan Perbelanjaan Penasihat Kewangan .)