Anda mungkin berfikir satu-satunya perkara yang perlu anda ketahui mengenai Roth IRA ialah sumbangan anda adalah terhad kepada $ 5, 500 jika anda berusia di bawah umur 50 tahun, dan $ 6, 500 jika anda berusia 50 tahun ke atas . Ia lebih rumit daripada itu.

Tetapi, pertama sekali kita lihat perbezaan utama antara Roth IRA dan IRA tradisional. Sumbangan kepada IRA Roth bukan potongan cukai, tetapi apabila anda mengeluarkan wang, pengeluaran pada kedua-dua caruman dan keuntungan adalah bebas cukai. IRA tradisional adalah deductible cukai, tetapi apabila anda menarik balik dana, mereka dikenakan cukai pada kadar cukai semasa anda. Tambahan lagi, anda perlu mengambil pengagihan minimum yang diperlukan pada IRA tradisional, tetapi bukan Roths, ketika anda berusia 70-1 / 2. (Lihat Roth V IRA Tradisional: Yang Betul Untuk Anda? untuk maklumat lanjut.)

Jika anda membuat keputusan mengenai Roth, berikut adalah 10 orang yang paling biasa kesilapan yang mungkin dibuat oleh Roth.

1. Tidak Memperoleh Pendapatan

Anda tidak boleh menyumbangkan lebih banyak kepada Roth IRA daripada yang anda hasilkan dalam pendapatan. Pendapatan ini boleh diperoleh daripada upah, gaji, tip, yuran profesional, bonus dan jumlah lain yang diterima untuk menyediakan perkhidmatan peribadi. Anda juga boleh mempertimbangkan pendapatan daripada komisen, pendapatan penggajian sendiri, bayaran tempur tidak dapat dinilaikan, gaji pembezaan ketenteraan, dan tunjangan cukai dan bayaran penyelenggaraan yang berasingan. Jika pendapatan anda datang dari jenis pendapatan lain - seperti dividen, faedah atau keuntungan modal - mereka tidak boleh digunakan untuk menentukan sumbangan Roth yang anda boleh terima. Anda boleh menyumbang kepada Roth sehingga batas yang dibenarkan untuk anda dan pasangan anda selagi anda memfailkan bersama dan salah seorang daripada anda membuat pendapatan yang layak untuk membiayai sumbangan.

IRS menggunakan Pendapatan Kasar Laras Disesuaikan (MAGI) untuk mengira apa yang anda boleh sumbangkan. Apabila mengira MAGI, pendapatan dikurangkan dengan potongan tertentu seperti sumbangan kepada IRA tradisional, potongan faedah pinjaman pelajar, potongan tuisyen dan yuran, atau potongan pendapatan asing. Sekiranya tahap pendapatan anda adalah dekat dengan caruman Roth anda yang dirancang pastikan anda menyemak peraturan IRS untuk MAGI untuk memastikan anda berada di bawah had. Kerana … lihat bahagian seterusnya.

2. Pendapatan Terlalu Banyak

Anda boleh mendapatkan terlalu banyak untuk menyumbang kepada IRA Roth. Sehingga tahun 2017, orang yang berkahwin hendaklah membuat kurang daripada $ 186, 000 jika berkahwin dengan peminjam bersama atau janda yang layak (er) pada 2016. Jika anda memperoleh $ 186, 000 atau lebih, sehingga $ 196,000, anda mungkin dapat menyumbang wang tetapi jumlahnya akan berkurang. Dengan pendapatan $ 196,000 atau lebih, tiada sumbangan dibenarkan. Had pendapatan diselaraskan setiap tahun oleh IRS.

Pembayar cukai memfailkan sebagai tunggal; Ketua keluarga; atau berkahwin, memfail secara berasingan (yang tidak tinggal dengan pasangannya pada bila-bila masa sepanjang tahun) boleh menyumbang kepada Roth IRA selagi mereka memperoleh kurang daripada $ 118,000.Sekiranya mereka memperolehi $ 118,000 atau lebih, sehingga $ 133, 000, sumbangan Roth yang dibenarkan mereka dikurangkan. Dengan pendapatan $ 133, 000 atau lebih tinggi, tiada sumbangan Roth dibenarkan.

3. Menyumbang Terlalu Banyak

Jika anda mempunyai lebih daripada satu IRA, anda boleh membuat kesalahan menyumbang lebih daripada maksimum yang dibenarkan. Ini boleh dikenakan denda sebanyak 6% pada lebihan setiap tahun selepas kesilapan itu. Anda boleh mengelakkan penalti selagi anda menemui kesilapan sebelum memfailkan cukai dan membawanya keluar dari akaun. Anda juga boleh mengelakkan penalti jangka panjang dengan membawa sumbangan tersebut kepada satu tahun cukai, tetapi pastikan anda mendokumentasikannya dengan IRS.

4. Cukai Pemfailan Secara berasingan

Mengambil cukai secara berasingan daripada pasangan anda boleh mahal dengan banyak cara. Anda kehilangan semua jenis potongan dan yang lain dikurangkan. Selagi anda memperoleh lebih daripada $ 10, 000 dan tinggal bersama pasangan anda pada bila-bila masa sepanjang tahun yang anda memfail secara berasingan, anda kehilangan semua hak untuk memanfaatkan Roth IRA. Jika anda membuat kurang daripada $ 10, 000, anda mungkin dapat membuat sumbangan yang dikurangkan kepada IRA Roth.

5. Memecah Peraturan Rollover IRA 365 Hari

Bermula pada tahun 2015, peraturan rollover IRA berubah supaya anda hanya dapat menggulung wang dari satu IRA ke IRA yang lain sekali selama tempoh 365 hari. Ini memberi kesan kepada semua IRA yang anda pegang, maka berhati-hati apabila anda merancang untuk membuat perubahan. Sebelum ini, peraturan itu sekali setahun, tetapi sekarang tahun yang berlaku tidak penting. Ia didasarkan semata-mata pada tempoh 365 hari. "Sesetengah orang boleh kehilangan keseluruhan IRA kerana mereka melakukan dua kali rollovers dalam satu tahun dan tidak menyedarinya," kata Ed Slott, pengarang "Bom Cukai Simpanan Persaraan … dan Bagaimana Ia Menipu."

6. Memilih Jenis Salah Rollover yang Salah

Anda mungkin tidak menyedari, tetapi terdapat banyak cara untuk melancarkan IRA dan kesilapan teknikal kecil boleh menyebabkan penalti atau cukai yang tidak perlu. Pelbagai kesalahan boleh dibuat dengan setiap jenis peralihan, terutamanya jika anda memilih jenis yang salah untuk situasi kewangan individu anda. Butir-butir terlalu rumit untuk gambaran ringkas ini, jadi pastikan untuk mendapatkan nasihat (lihat Kesilapan # 7) sebelum memilih peralihan tertentu.

--1- ->

7. Menggulung Diri Sendiri

Memandangkan kesilapan yang berpotensi untuk memilih peralihan yang salah, sebaiknya dapatkan nasihat kewangan sama ada dari penasihat kewangan berasaskan fi atau dari pemegang amanah IRA anda. wang itu sendiri (mengambil wang dengan cek dan kemudian deposit ingatkan di tempat lain). Begitu banyak perkara yang boleh salah.

Kesilapan yang paling biasa adalah kehilangan tarikh akhir 60 hari kerana anda menggunakan wang tunai untuk sesuatu yang lain dan kemudian tidak mempunyai cukup untuk membuat sumbangan penuh tepat pada waktunya. Jika anda memilih untuk melakukannya sendiri, pastikan anda teliti untuk mendokumenkan pemindahan sekiranya pertanyaan IRS itu. Jika anda tidak dapat membuktikan anda membuat pemindahan itu, anda akan membayar cukai dan penalti ke atas wang yang dipindahkan. Pertaruhan terbaik adalah melakukan pemindahan kustodian-ke-kustodian (juga dikenali sebagai pemegang amanah kepada pemegang amanah), kemudian pastikan dana telah dipindahkan ke jenis IRA yang anda pilih.Untuk lebih lanjut, lihat Panduan Untuk 401 (k) Dan Rollovers IRA.

8. Hilang di Roth Jika Anda Mendapat Terlalu Banyak

Seperti yang ditunjukkan di atas, anda boleh membuat terlalu banyak wang untuk menyumbang kepada Roth, tetapi semuanya tidak hilang. Anda mungkin dapat menyumbang kepada IRA yang tidak boleh ditolak, yang tersedia kepada siapa pun tidak kira berapa banyak yang mereka buat. Wang ini disumbangkan dengan menggunakan wang yang telah dikenakan cukai dan tidak ada batasan jumlah yang boleh disumbangkan atau pendapatan yang anda terima.

Anda mesti segera menukar IRA tidak ditolak ini ke IRA Roth sebelum terdapat sebarang pendapatan pada wang. Penasihat mengesyorkan agar anda mendepositkan wang itu ke dalam akaun IRA yang berpendapatan rendah pada mulanya untuk meminimumkan kemungkinan ia akan memperoleh pendapatan sebelum anda memindahkannya (sehingga anda tidak menimbulkan pertanyaan tentang pemindahan pendapatan). Anda boleh terjebak dengan bil cukai jika anda mempunyai IRA tradisional lain atau 401 (k) dengan majikan anda, jadi dapatkan nasihat kewangan sebelum mencuba strategi ini. Untuk lebih lanjut, lihat Bagaimana saya boleh membiayai IRA Roth jika pendapatan saya terlalu tinggi untuk membuat sumbangan langsung?

Anda mempunyai pilihan untuk menukar 401 (k) atau IRA tradisional kepada Roth IRA. Kelebihan langkah ini adalah bahawa sebarang pendapatan selepas penukaran tidak akan dikenakan cukai lagi. Kelemahannya ialah anda perlu membayar cukai berdasarkan pendapatan semasa anda untuk sebarang wang yang ditukarkan. "Secara umum, semakin lama masa dan kemungkinan yang lebih tinggi bagi pendatang cukai pendapatan yang diunjurkan lebih tinggi dalam persaraan, kemungkinan penukaran akan lebih baik dalam memihak pelabur," kata Mark Hebner, pengasas dan presiden Penasihat Dana Indeks, Inc ., Irvine, California Jika anda merancang untuk menggunakan strategi ini, bekerjasama dengan penasihat kewangan untuk memastikan anda tidak membuat kesilapan. Lihat Menukar Simpanan IRA Tradisional ke IRA Roth .

9. Tidak Mengimbangi Akun Anda

Pasar akan naik dan jatuh selama bertahun-tahun yang akan Anda pegang IRA Anda. Mula dengan menyelesaikan peruntukan yang sesuai dengan tahap toleransi anda untuk naik dan turun. Secara amnya, penasihat mengesyorkan bahawa bahagian pertumbuhan portfolio anda perlu 110 atau 120 tolak umur anda. Oleh itu jika anda berusia 30 tahun, peratusan portfolio anda dalam stok pertumbuhan mestilah 80% atau 90%. Sukar untuk mempunyai campuran stok dari syarikat yang berlainan saiz dan pelaburan dalam industri yang berbeza. Rundingan boleh membantu anda mendapatkan campuran yang betul jika anda mempunyai portfolio kecil atau anda tidak mempunyai masa untuk menyelidik dan memilih stok.

Semasa pasaran bertukar, anda mungkin mendapati bahawa anda telah membuat terlalu banyak wang dalam satu kawasan dan portfolio anda tidak lagi seimbang. Adalah baik untuk mengkaji peruntukan aset anda sekali atau dua kali setahun (tidak lebih kerap kerana anda tidak mahu bertindak balas terhadap perubahan pasaran jangka pendek). Untuk bantuan dengan ini, lihat Baki Portfolio Terbaik . Ingat bahawa pemegang akaun dan pasangan mereka tidak membayar cukai ke atas pendapatan daripada pelaburan Roth mereka.

10. Tidak Mengambil RMD Sekiranya Anda Memperoleh Roth

Wang yang dikeluarkan dari Roth IRA biasanya tidak boleh dikenakan cukai, tetapi itu hanya benar untuk pemilik asal IRA dan pasangannya.Jika anda mewarisi IRA dari seseorang yang bukan pasangan anda, anda perlu mengambil pengagihan minimum yang diperlukan (RMDs), sama seperti IRA tradisional atau 401 (k).

"Seorang penerima bukan ahli keluarga yang memutuskan untuk tidak mengambil RMD dari Roth IRA yang diwariskan akan mencairkan seluruh akaun pada 31 Disember ulang tahun kelima kematian pemilik akaun asal," kata Hebner. "Kecuali terdapat keperluan segera bagi dana tersebut, benefisiari pada dasarnya menghapus pertumbuhan yang dikecualikan cukai yang dibenarkan untuk Roth IRA, yang tidak optimal. "

Penalti IRS kerana tidak mematuhi peraturan RMD boleh setinggi 50% daripada wang yang tidak dikeluarkan yang sepatutnya telah dikeluarkan. Jadi, jika anda bernasib baik untuk mewarisi IRA Roth, pastikan anda menyemak peraturan pengeluaran dengan penasihat kewangan atau cukai anda.

Bottom Line

Mempunyai Roth boleh memberikan bonanza faedah persaraan untuk diri sendiri dan pewaris anda. Jangan melemahkan semangat ini dengan merujuk pada banyak peraturan yang menentukan siapa yang boleh mempunyai Roth dan bagaimana pemegang akaun perlu menguruskan dana.