Oleh kerana baki anda mungkin berubah dari 31 Disember hingga tarikh anda mencapai umur 70 tahun. 5, menggunakan keseimbangan itu boleh mengakibatkan perhitungan yang tidak akurat. Untuk memainkannya dengan selamat, anda perlu mengira pengedaran minimum yang diperlukan (RMD) berdasarkan baki akaun anda pada 31 Disember tahun sebelumnya. Sebagai contoh, jika anda mengira RMD anda untuk tahun 2006, anda ingin menggunakan nilai pasaran pada 31 Disember 2005.
Sekarang mari kita asumsikan RMD anda untuk tahun ini ialah $ 10, 000. Anda RMD akan berpuas hati selagi semasa anda mengeluarkan $ 10, 000 oleh tarikh akhir. Sekiranya anda menarik balik $ 12, 000 pada tahun ini, tambahan $ 2, 000 tidak boleh digunakan untuk RMD tahun depan, kerana hanya jumlah yang dikeluarkan pada tahun ini boleh dikira terhadap RMD anda untuk tahun ini.
Jika anda mencapai umur 70 tahun. 5 tahun ini, anda mempunyai sehingga 1 April tahun depan untuk mengagihkan RMD anda untuk tahun ini. Apa-apa amaun yang anda menarik pada tahun hadapan melebihi RMD tahun ini boleh dikira ke RMD tahun hadapan.
Lihat contoh:
Anggap anda mencapai umur 70 tahun. 5 tahun ini, menjadikan RMD tahun ini pertama kali. Apa-apa amaun yang anda menarik tahun ini hanya akan dikenakan pada tahun ini sahaja. Tetapi menganggap bahawa anda mengeluarkan $ 8,000 tahun ini dan $ 4,000 pada Januari tahun depan. Kerana $ 2,000 daripada apa yang anda menarik tahun depan adalah melebihi RMD tahun ini, jumlah itu boleh dikira ke RMD tahun depan, kerana ia ditarik balik pada tahun hadapan.
Begitu juga, jika anda mengeluarkan $ 12.000 pada Januari tahun depan, $ 2,000 tambahan boleh digunakan untuk RMD tahun depan kerana ia ditarik balik pada tahun hadapan.
Untuk mengetahui lebih lanjut, baca Mengelakkan Perangkap RMD dan Cara Strategik Untuk Mengedarkan RMD Anda.
Soalan dijawab oleh Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Berapa jumlah aset saya yang harus saya simpan dalam akaun pasaran wang saya?
Melabur sebahagian daripada jumlah aset dalam kedudukan tunai seperti akaun pasaran wang yang menyediakan pelabur akses kepada dana dalam keadaan kecemasan.
Apabila saya mati, akankah benefisiari IRA saya terpaksa mengambil jumlah keseluruhan dalam IRA sebagai pendapatan biasa, memaksa mereka menjadi kurungan cukai pendapatan yang luar biasa tinggi?
Ia bergantung. Sekiranya benefisiari IRA anda adalah pasangan anda, dia layak memindahkan amaunnya kepada IRA sendiri, dari mana pengagihan tidak diperlukan sehingga umur 70 tahun. 5. Sekiranya benefisiari bukan pasangan anda, maka pilihan yang tersedia boleh ditentukan oleh peruntukan dalam dokumen pelan IRA.
Apabila dia meninggal dunia, saya menerima permohonan akaun yang menyenaraikan saya sebagai benefisiari, dan juga melihat bahawa adik saya dan saya perlu mengambil pengagihan ibu saya. Abang saya tidak dapat ditemui. Bagaimana saya
Jika abang anda tidak dapat dijumpai, anda mungkin ingin menyemak dengan pengawal IRA dan / atau penasihat kewangan untuk mengetahui sama ada dokumen pelan IRA merangkumi apa-apa peruntukan bagi keadaan sedemikian. Sebagai contoh, beberapa dokumen IRA menyatakan bahawa jika penerima tidak dapat dijumpai, benefisiari itu akan diperlakukan seolah-olah dia bukan penerima IRA.