Ramai orang menganggap kepercayaan keluarga hanya untuk orang kaya, tetapi jika aset persaraan anda melebihi $ 500, 000, anda mungkin mahu mempertimbangkan pilihannya. Amanah menjadi lebih biasa di kalangan orang yang bersara dengan 401 (k) s dan IRA berhampiran atau lebih tinggi. Ia tidak selalunya idea yang baik, tetapi ada sebab mengapa sesetengah orang mungkin mahu mencipta satu. (Untuk lebih lanjut, lihat Bagaimana Menyediakan Dana Amanah Jika Anda Tidak Kaya .)

"Perkara pertama yang saya katakan kepada klien adalah untuk tidak melakukannya," kata peguam James Davis, yang mengetuai praktik percukaian di Gunster, firma undang-undang yang beribu pejabat di West Palm Beach, Fa. , memberitahu Bankrate. com. "Amanah sebagai penerima manfaat IRA boleh menjadi sangat rumit. Jika ia tidak dilakukan dengan betul, akibat cukai pendapatan langsung boleh menyebabkan, "katanya.

Selesai dengan betul, walaupun amanah dapat berguna dalam beberapa situasi.

Alasan Pertimbangkan Kepercayaan

Kepercayaan mungkin pilihan terbaik jika anda ingin mencapai perkara berikut:

• Kawalan - Jika anda berfikir tentang membahagikan aset persaraan di kalangan anak-anak dan cucu-cucu anda dan anda ingin mengawal perbelanjaan mereka aset-aset tersebut, kepercayaan mungkin merupakan pilihan yang baik. Dalam kepercayaan anda boleh menentukan bagaimana dan bila wang itu akan diedarkan. Sebagai contoh, anda boleh menunjukkan bahawa kanak-kanak tidak mempunyai akses sepenuhnya kepada bahagian kepercayaan mereka sehingga anak berusia 30 tahun. Profesor Undang-undang Sekolah St. Louis University Bradley E. S. Fogel menulis, "Ia mungkin tidak bijak untuk menunjuk cucu sebagai penerima walaupun dia dewasa. Contohnya, cucu mungkin tidak matang, tidak mampu atau berbelanja. Dalam mana-mana kes ini, meninggalkan IRA kepada cucu dalam amanah, bertentangan dengan jelas, akan melindungi anak cucu dan asetnya dengan lebih baik. Kepercayaan itu mesti disusun dengan teliti, bagaimanapun, agar jangka hayat cucu digunakan untuk menghitung distribusi minimum yang diperlukan. "
• Regangkan - IRS memerlukan pengedaran aset persaraan anda, bahkan yang telah diwarisi menggunakan Roth IRA, tetapi kepercayaan yang direka dengan baik dapat memperluas jangka hayat mereka. Davis mengesyorkan menggunakan amanah berasingan untuk pelbagai penerima: "Dengan cara itu, setiap benefisiari individu boleh menggunakan umurnya sendiri untuk tujuan menentukan pengagihan minimum yang diperlukan. "Dia terus mengatakan," kadang-kadang mudah untuk memecah IRA menjadi beberapa IRA jika anda mempunyai beberapa penerima "daripada menggunakan kepercayaan.
• Perlindungan Aset - Apabila penerima mewarisi IRA Roth, IRS menghendaki pengedaran itu berdasarkan umurnya. Pengagihan ini boleh memasuki kepercayaan individu kanak-kanak sehingga dia mencapai usia yang ditetapkan oleh kepercayaan itu.(Untuk lebih lanjut, lihat Bagaimana Dana Amanah Boleh Melindungi Anak-Anak Anda .)

Cari Pakar Kepercayaan

Jika anda ingin meneroka menggunakan amanah, perkara utama yang perlu dilakukan ialah mencari seseorang yang memahami peraturan IRS. Penasihat kewangan Arizona M. D. Anderson, yang mengkhusus dalam isu IRA yang diwarisi, memberi amaran bahawa penting untuk mengupah seseorang yang memahami peraturan IRA; jika tidak, wang itu boleh hilang dengan cukai.

"Tidak menghairankan, Peraturan Perbendaharaan menghendaki sekiranya pengedaran akan dibentangkan ke atas jangka hayat penerima waris, bahawa benefisiari amanah harus dikenalpasti di tempat pertama, yang secara amnya bermakna mereka harus sama ada dikenalpasti dengan nama, atau dikenali sebagai ahli "kelas" benefisiari yang boleh dikenalpasti apabila tiba masanya (contohnya, "anak-anak saya" atau "cucu saya" akan baik-baik saja, tetapi "siapa yang menjadi pemegang amanah saya membuat pengedaran" tidak akan). Terutama, tertanam dalam keperluan ini bahawa semua benefisiari dikenalpasti ialah mereka boleh dikenalpasti sebagai benefisiari yang ditetapkan , yang bermaksud mereka mesti individu, hidup, bernafas manusia sebagai waris, "tulis Michael Kitces, seorang perancang kewangan dengan sebuah laman web yang dia panggil "Nerd's Eye View. "

Pertimbangkan Kos

Di samping mencari profesional yang tepat, pastikan juga anda melihat kos yang terlibat dalam menubuhkan kepercayaan. Hanya persediaan awal boleh datang ke mana-mana antara $ 1, 500 dan $ 5, 000, untuk membayar kedua-dua peguam berpengetahuan dan pengurus pelaburan. Juga, anda perlu membayar seseorang untuk memfailkan pulangan cukai amanah, yang akan menambah kira-kira $ 500 hingga $ 1, 500, bergantung kepada kerumitan kepercayaan.

Bottom Line

Membuat kepercayaan benefisiari aset persaraan anda boleh menjadi pilihan terbaik anda dalam beberapa situasi. Walau bagaimanapun, jika anda memutuskan untuk mengambil laluan itu, pastikan anda menemui penasihat yang berpengalaman dalam menetapkan satu mengikut peraturan IRS.