Kejatuhan terakhir, Internal Revenue Service (IRS) mengumumkan Roth limit pendapatan persaraan individu (IRA) cukai, fikir depan apa yang masuk akal untuk belanjawan untuk 2017.

Sumbangan Sumbangan

Had sumbangan kepada Roth IRA tidak berubah. Individu masih boleh menyumbang maksimum $ 5, 500. Orang berumur 50 tahun ke atas dibenarkan menambahkan tambahan $ 1, 000 untuk jumlah sumbangan sebanyak $ 6, 500.

Batas Pendapatan

Salah satu peraturan IRS di Roth IRA ialah pendapatan anda tidak dapat melebihi tahap pendapatan kasar disesuaikan (MAGI) yang disesuaikan. Amaun yang boleh anda sumbangkan kepada Roth IRA mula-mula memasuki tahap fasa dan kemudian menjadi sifar. Had pendapatan berbeza mengikut status pemfailan cukai.

Pembayar cukai yang berkahwin yang memfailkan secara bersama pada tahun 2017 memasuki fasa pada $ 186, 000 dan menjadi tidak layak pada $ 196, 000. Pembayar cukai tunggal atau orang yang memfailkan sebagai ketua isi rumah memasuki fasa pada $ 118, 000 dan menjadi tidak layak pada $ 133, 000. Tahap ini sedikit lebih tinggi daripada 2016.

Penerbitan IRS 590-A menyediakan lembaran kerja untuk menggambarkan MAGI dan jumlah sumbangan yang dibenarkan.

Kredit Cukai Simpanan Persaraan

Pembayar cukai berpendapatan rendah dan sederhana mungkin memenuhi syarat untuk pengecualian cukai tambahan. Kredit cukai simpanan persaraan boleh memberikan kredit cukai 10% hingga 50% ke atas jumlah yang disumbangkan kepada Roth IRA. Pembayar cukai yang berkahwin dan memfailkan secara bersama mesti mempunyai pendapatan di bawah $ 62, 000; pengetua ketua isi rumah mesti mempunyai pendapatan di bawah $ 46, 500; dan pembayar cukai tunggal mesti mempunyai pendapatan di bawah $ 31,000.

Peratusan kredit cukai dikira menggunakan Borang IRS 8880.

Apakah IRA Roth?

A Roth IRA adalah jenis khas akaun persaraan terpelihara cukai. Sama seperti IRA tradisional, semua pendapatan dana di dalam akaun terkumpul tanpa tertakluk kepada cukai pendapatan, dan pengeluaran mungkin bermula pada umur 59½ tahun.

Terdapat tiga perbezaan utama antara IRA tradisional dan IRA Roth. Sumbangan kepada IRA tradisional adalah deduktif cukai sepenuhnya, tetapi sumbangan Roth IRA tidak boleh ditolak cukai. Pengagihan dari IRA tradisional dikenakan cukai sepenuhnya, sementara pengedaran dari Roth IRA adalah bebas cukai. Akaun IRA tradisional mesti mula membuat pengedaran apabila penerima mencapai usia 70½, sedangkan Roth IRA tidak mempunyai usia yang diperlukan untuk permulaan pengedaran.

Wang yang dimasukkan ke dalam Roth IRA telah dikenakan cukai, maka sumbangan boleh dikeluarkan pada bila-bila masa tanpa sebarang cukai atau denda.

IRA Tradisional vs IRA Roth

Sama ada anda harus menyumbang kepada IRA tradisional atau Roth IRA bergantung kepada sama ada anda berfikir pendirian cukai anda akan lebih tinggi apabila anda bersara daripada sekarang, atau jika anda mahu sumbangan boleh didapati dalam keadaan kecemasan.

Jika anda mempunyai pendapatan yang lebih rendah atau jika anda lebih muda, anda tidak memerlukan potongan cukai dan lebih baik disampaikan dengan menggunakan Roth IRA dan mengambil kesempatan daripada pengkompaunan bebas cukai tahun. Jika anda mempunyai pendapatan yang lebih tinggi, anda mendapat lebih banyak keuntungan daripada potongan cukai dan harus memilih IRA tradisional. Jika anda mempunyai kedua-dua jenis akaun, anda mempunyai kelonggaran yang lebih besar dalam menguruskan status cukai anda semasa bersara. Kalkulator IRA ini akan membantu anda membandingkan kedua lagi akaun.

Pelaburan untuk IRA Roth

Pelaburan yang paling sesuai untuk Roth IRA anda adalah pemilihan sama ada dana bersama dan pendapatan berorientasikan pendapatan atau dana indeks yang menjejaki purata S & P 500. Jenis pelaburan bergantung pada para profesional untuk melakukan kerja; mereka mempunyai yuran yang lebih rendah dan memerlukan perhatian yang sangat sedikit sehingga anda semakin hampir bersara. Apabila persaraan sudah hampir, lihat kepelbagaian pelaburan dan mungkin menggerakkan wang anda kepada pelaburan yang lebih konservatif.

"Pelaburan dengan kadar pulangan yang dijangka tinggi adalah yang terbaik untuk IRA Roth kerana pendapatan yang semakin meningkat yang ditangguhkan dan pengeluaran cukai dikecualikan cukai. Ini termasuk saham pasaran baru muncul, stok antarabangsa / maju, dan saham kecil Amerika Syarikat dan stok nilai cap kecil AS, "kata Mark Hebner, pengasas dan presiden, Index Fund Advisors, Inc., di Irvine, Calif., Dan pengarang" Index Dana: Program Pemulihan 12-Langkah untuk Pelabur Aktif. "

Pelabur yang canggih dengan akaun yang lebih besar boleh melabur dalam hampir mana-mana kelas pelaburan untuk meningkatkan atau pulangan perlindungan. Niaga hadapan, opsyen, hartanah, syarikat kecil dan modal teroka adalah hanya beberapa pilihan yang tersedia melalui pentadbir pelan persaraan yang diarahkan sendiri.

Walau bagaimanapun, kebanyakan penasihat kewangan akan menasihatkan bahawa sebahagian besar dana harus dalam pelaburan yang lebih konservatif.

Bottom Line

Roth IRAs boleh menjadi kenderaan pelaburan yang hebat untuk persaraan, tetapi nilai mereka bergantung pada situasi kewangan dan kehidupan setiap individu. Jika anda tidak memerlukan potongan cukai sekarang, pertimbangkan untuk membuka Roth - atau, mungkin, pertimbangkan untuk mempunyai kedua-dua tradisional dan Roth IRA.