Matlamat perancangan harta untuk individu yang bernilai bersih termasuk melindungi warisan untuk waris, meminimumkan cukai harta benda, mengelakkan proses probet dan melantik pemegang amanah yang betul. Maklumat berikut harus dilihat sebagai titik permulaan untuk memilih peguam perancangan harta tanah yang tepat. Malangnya, ada yang tidak bertindak demi kepentingan pelanggan mereka. Mereka kadang-kadang akan memilih laluan yang memberikan mereka peluang yang paling pendapatan, bukan apa yang akan mengurangkan kos dan menjamin bahawa aset berakhir di tangan kanan.

Mengurangkan Cukai Harta

Ini adalah kategori luas yang boleh dibahagikan kepada cukai pendapatan, cukai hadiah, cukai harta tanah dan cukai lompat generasi. Apabila anda mengecualikan cukai pendapatan dari senarai ini, baki tiga kumpulan itu dirujuk sebagai cukai pemindahan kekayaan. Bagi setiap jenis cukai dalam kumpulan itu, cukai Persekutuan adalah 35% daripada nilai apa sahaja yang diukur. Terdapat juga apa yang dipanggil kredit bersatu, yang berkaitan dengan pengecualian cukai sehingga $ 5 juta. (Untuk lebih lanjut, lihat: Apakah Cukai Hadiah? )

Sebagai contoh, dengan cukai hadiah ada cukai sebanyak 35% daripada nilai hadiah, tetapi $ 5 juta pertama tidak boleh dikenakan pengecualian pengecualian cukai hadiah seumur hidup. Anda juga boleh menawarkan hadiah sehingga $ 14,000 per tahun setiap individu (kepada seberapa banyak orang yang anda mahu) tanpa dikenakan cukai. Ini dipanggil hadiah pengecualian tahunan. Mereka tidak menghitung ke arah pengecualian cukai hadiah seumur hidup $ 5 juta.

Peraturan yang sama digunakan untuk cukai harta benda, tetapi pengecualian cukai estet $ 5 juta dikurangkan dengan nilai hadiah yang anda berikan sepanjang hayat anda. Contohnya, jika anda memberi hadiah bernilai $ 3 juta menggunakan pengecualian cukai hadiah seumur hidup, maka pengecualian cukai harta anda sekarang $ 2 juta dan bukan $ 5 juta. (Untuk lebih lanjut, lihat: 4 Cara Meminimumkan Cukai Harta .)

Cukai perpindahan generasi yang berlainan dibayar pada bila-bila masa anda memberi harta kepada anak atau cucu yang besar. Sekali lagi, cukai yang dibayar adalah berdasarkan 35% daripada nilai hadiah, dan terdapat pengecualian cukai sehingga $ 5 juta. Sekiranya anda tertanya-tanya, cukai ini wujud supaya pemberi kuasa (pencipta amanah) tidak memintas generasi akan datang untuk mengelakkan obligasi cukai.

Untuk semua cukai di atas, mungkin negara anda juga mengenakan cukai. Semak dengan keadaan anda untuk mengetahui.

Perancangan Insapacitation

Jika anda bekerja sepanjang hidup anda untuk menyimpan untuk bersara dan memindahkan warisan, namun warisan itu hancur, anda akan marah. Mari kita mengelakkan keadaan itu. Sekiranya anda menjadi tidak berupaya (kemalangan, penyakit, penuaan) sepanjang hayat anda, anda ingin memastikan anda: (Untuk lebih lanjut, lihat: Bolehkah Anda Memercayai Pemegang Amanah Anda? )

• Berikan penjagaan kepada orang tanggungan
• Tetapkan pemegang amanah
• Jaminan pengurusan teratur harta anda
• Tentukan rawatan akhir hayat anda jika dalam keadaan vegetatif kekal

matlamat, anda perlu memastikan langkah-langkah tertentu diambil.

Lantik Kuasa Tahan Lama kepada:

• Mengurus akaun bank anda
• Beli dan menjual harta
• Menguruskan aset lain
• Buka mel anda

Lantik Kuasa Kesihatan Peguam untuk: > Tentukan rawatan perubatan (termasuk doktor dan pemilihan hospital)

• Tentukan penjagaan jangka panjang
• Menentukan kursus rawatan tertentu
• Melantik Akta Portabiliti dan Akauntabiliti Insurans Kesihatan

(HIPAA) : Mengakses maklumat perubatan yang dilindungi

• Lengkapkan Kehendak Hidup untuk:

Tunjukkan jika anda ingin tiub suapan dihapus

• Hentikan rawatan untuk membenarkan kematian semulajadi
• Buat Amanah Boleh Dilarapkan kepada:

Menerapkan pemegang amanah

• Buat Deklarasi Penjaga kepada:

Tentukan siapa yang akan menjaga mana-mana kanak-kanak yang masih kecil

• Mengelakkan Probate

Seperti yang dibayangkan dalam pengenalan, anda ke arah kehendak tradisional. Mengapa? Kerana mereka akan mendapat manfaat lebih daripada itu daripada yang mereka lakukan jika anda mempunyai kepercayaan hidup. Berhati-hati dengan peguam perancangan harta tanah yang cuba menjual anda atas idea bahawa kepercayaan hidup lebih mahal dan dengan itu bukan pilihan yang lebih baik daripada kehendak. Kepercayaan hidup adalah lebih mahal di muka, tetapi tidak lebih lama. Jika anda ingin mengelakkan kos kewangan dan masa yang tidak perlu, anda perlu mengelakkan proses probet. (Untuk lebih, lihat:

Haruskah Anda Menaruh Kepercayaan Anda dalam Kepercayaan? ) Untuk mencapai matlamat ini, anda hanya perlu memilih kepercayaan hidup sebagai gantinya. Oleh kerana itu amanah, tidak semuanya akan ada dalam nama anda, yang bermaksud anda boleh melangkau probet. Walaupun tidak semuanya berada dalam nama anda, anda masih akan mengawal aset anda semasa hidup (anda boleh melantik pengganti sekiranya berlaku ketidakupayaan).

Kepercayaan hidup menawarkan kelebihan lain juga. Sekiranya ia merupakan amanah yang boleh dibatalkan, maka ia boleh dipinda, diubah suai, atau dibatalkan pada bila-bila masa. Kepercayaan yang boleh dibatalkan juga layak sebagai amanah pemberi pinjaman, yang akan membolehkan anda memindahkan aset masuk dan keluar dari amanah tanpa membayar cukai. (Untuk lebih lanjut, sila lihat:

Mewujudkan Amanah Hidup Boleh Dilarasi semula .) Jika anda khawatir tentang bagaimana seorang penerima manfaat akan berkelakuan dengan warisannya, anda boleh menetapkan batasan. Sebagai contoh, anda boleh menetapkan batasan bahawa benefisiari hanya boleh menggunakan warisan untuk tujuan kesihatan atau pendidikan. Anda juga boleh melantik seorang pemegang amanah bebas yang perlu meluluskan semua pengedaran.

Untuk menjamin bahawa aset anda akan berakhir di tangan kanan, pastikan anda membuat kepercayaan yang direka khas di mana saham amanah akan kekal di dalam nama amanah dan dipindahkan kepada setiap pewaris apabila anda mati. Ini tidak akan membenarkan pasangan memindahkan aset kepada anak-anaknya daripada perkahwinan sebelumnya.Ia juga tidak membenarkan pasangan memindahkan aset kepada pasangan baru. Selain itu, kepercayaan semacam ini akan melindungi waris anda dari pemiutang dan kebangkrutan. (Untuk lebih lanjut, sila lihat:

3 Rahsia Anda Tidak Tahu Mengenai Perancangan Harta Tanah .) Bottom Line

Sekarang anda tahu asas tentang bagaimana untuk mengurangkan cukai harta tanah, ketidakupayaan, mengelakkan proses pengesahan, dan melindungi benefisiari yang dimaksudkan daripada niat jahat. Maklumat ini sepatutnya membantu apabila menyewa seorang peguam perancangan harta tanah.