Ia bergantung.
Pelan SBO-401 (k) sesuai jika pelan itu hanya meliputi pemilik perniagaan - dalam kes ini, rakan kongsi dalam perkongsian. Sekiranya pekerja lain yang bukan pemilik perniagaan memenuhi keperluan kelayakan, pelan insentif tabungan bagi pekerja majikan kecil (SIMPLE), pencen pekerja mudah (SEP) atau pelan perkongsian keuntungan mungkin lebih sesuai untuk perniagaan.
Sebagai contoh:
Menganggap bahawa syarat kelayakan adalah seperti berikut:
- pekerja mesti mencapai usia 21, dan
- pekerja mesti melakukan sekurang-kurangnya satu tahun perkhidmatan. Untuk tujuan ini, keperluan perkhidmatan boleh menjadi salah satu di mana individu yang bekerja kurang dari 1, 000 jam selama tempoh 12 bulan tidak akan dianggap telah memperoleh satu tahun perkhidmatan.
Sekiranya salah seorang pekerja memenuhi keperluan ini, perkongsian itu tidak layak menerima pakai SBO-401 (k). Pemilik perniagaan perlu berhati-hati tentang keperluan kelayakan yang mereka pilih untuk rancangan itu, kerana mereka tidak mahu mengecualikan diri mereka; jika pemilik perniagaan tidak memenuhi syarat umur dan perkhidmatan, mereka juga akan dikecualikan.
Untuk maklumat lanjut, periksa Rencana Majikan Kecil Dapat Menetapkan , Pengenalan Untuk SIMPLE 401 (k) Perancangan dan Mewujudkan SEP IRA .
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby
( Contact Denise )
Saya 59 (bukan 59. 5) dan suami saya adalah 65. Kami telah mengambil bahagian dalam IRA MUDAH dengan syarikat kami selama lebih daripada dua tahun. Bolehkah kita menukarkan IRA SIMPLE ke Roth IRA? Jika kita boleh menukar, adakah kita perlu membayar cukai ke atas IRA SIMPLE yang diletakkan di Roth? Adakah t
Dalam tempoh dua tahun pertama selepas IRA SEDERHANA ditubuhkan, aset yang dipegang di IRA SIMPLE tidak boleh dipindahkan atau dilancarkan ke pelan persaraan yang lain. Oleh kerana anda telah memenuhi keperluan dua tahun, aset IRA SIMPLE anda boleh ditukar kepada IRA Roth.
Saya mempunyai KSOP melalui majikan saya bahawa saya telah melabur 100% saham syarikat. Saya kini prihatin bahawa saya tidak pelbagai dan ingin keluar dari stok syarikat dan menjadi dana bersama. Adakah ini dibenarkan dengan dana yang telah saya sumbangkan ke akaun itu?
Untuk memastikan pilihan anda, sebaiknya periksa perihalan pelan ringkasan (SPD) untuk pelan tersebut. Pilihan mungkin berbeza untuk pelan yang berbeza. Ini harus mengandungi penjelasan peraturan, termasuk pilihan pelbagaian. Jika anda mempunyai akses dalam talian ke akaun KSOP anda, anda juga mungkin mempunyai akses dalam talian ke SPD pelan anda.
Saya bekerja untuk sebuah universiti, dan saya mempunyai 403 (b) dengan TIAA-CREF. Tetapi TIAA-CREF mengatakan saya tidak boleh memindahkan wang kepada pembekal lain. Bolehkah saya menghalang saya daripada memindahkan wang saya kepada pelaburan yang lebih baik?
Ia bergantung. IRS membenarkan pemindahan aset antara 403 (b) pembekal; Walau bagaimanapun, majikan dan 403 (b) pembekal tidak dikehendaki untuk membenarkan pemindahan tersebut. Secara umumnya, pemindahan hanya dibenarkan jika akaun 403 (b) yang baru (di mana aset dipindahkan) adalah tertakluk kepada peraturan pengedaran yang sama (atau lebih ketat) yang dikenakan ke akaun 403 (b) yang asetnya dipindahkan.