Pendapatan dari SPIA IRA tertakluk kepada penalti edaran awal melainkan pengecualian dikenakan. Seperti yang anda ketahui, pengecualian bayaran berkala secara bersamaan (SEPP) secara umumnya dikira dengan menggunakan salah satu daripada tiga kaedah selamat pelabuhan yang diluluskan oleh IRS. Bagaimanapun, IRS boleh membenarkan individu menggunakan kaedah lain. Berpotensi, ini boleh termasuk pendapatan berjadual yang diterima daripada SPIA. Pasti, individu harus berunding dengan IRS, lebih baik secara bertulis, untuk kelulusan untuk menggunakan kaedah tanpa pelabuhan; profesional cukai beliau juga perlu dirujuk mengenai perkara itu.
Satu cara untuk menerima penentuan bertulis dari IRS adalah dengan memohon surat persendirian (PLR). Individu harus ingat bahawa kos dikaitkan dengan memohon PLR. Arahan untuk memfailkan PLR disertakan dalam Prosedur Hasil 2003-4 dalam Buletin Hasil Dalam Negeri 2003-01 .
Untuk maklumat tambahan yang membuat pengeluaran daripada anda IRA, baca Mengambil Alih Penalti Bebas dari Anda IRA , Menghindari Penalti IRS Atas Aset IRA Anda dan Formulir Pelan Cukai Persaraan Anda Mungkin Perlu File .
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Bagaimana Anu Anu Anu Anu Anu Anu Anu Berubah Variabel Dibayar?
Sebelum melabur dalam anuitas berubah-ubah, bincangkan gambar kewangan peribadi anda dengan penasihat kewangan yang berpengetahuan.
Jika saya berhak mengikut dekri perceraian saya kepada peratusan IRA bekas suami saya, bagaimana saya boleh menerima aset yang disebabkan oleh saya ke IRA sendiri tanpa dikenakan cukai? Adakah dia akan dikenakan cukai apabila dia membuat pemindahan? Adakah wang yang dia perlu bayar dalam cukai
Untuk memiliki bahagian aset IRA yang dipindahkan kepada anda (iaitu ke dalam nama anda), anda harus menghubungi kustodian / pemegang amanah IRA suami anda dan beri mereka salinan surat perceraian. Pastikan anda meminta penjaga mengenai keperluan dokumentasi lain.
Saya pensiunan, melukis dari anuiti 403 (b) saya. Saya adalah pekerja tunggal perniagaan saya sendiri. Adakah saya layak untuk akaun IRA SIMPLE? Saya mahu menangguhkan sebahagian daripada pendapatan saya daripada cukai.
Ia bergantung. Sekiranya perniagaan anda tidak diperbadankan, dan anda mempunyai pendapatan bersih dari pekerjaan sendiri, anda layak untuk menubuhkan dan membiayai pelan persaraan, termasuk IRA SIMPLE, berdasarkan pendapatan tersebut. IRS mentakrifkan pendapatan bersih daripada pekerjaan sendiri sebagai pendapatan kasar daripada perniagaan atau perniagaan anda yang ditolak dengan potongan perniagaan yang dibenarkan.