Ia bergantung.
Secara amnya, jika anda adalah pasangan pemilik IRA Roth dan anda adalah penerima utama tunggal, anda boleh merawat Roth IRA sebagai anda sendiri. Ini bermakna anda tidak perlu mengambil pengedaran melainkan anda mahu berbuat demikian.
Sekiranya anda bukan pasangan hidup dari pemilik Roth IRA, pilihan anda adalah seperti berikut:
- Mengagihkan seluruh baki pada 31 Disember tahun kelima selepas tahun pemilik Roth IRA meninggal dunia.
- Mengagihkan aset ke atas jangka hayat tunggal anda. Di bawah pilihan ini, pengedaran mesti bermula pada 31 Disember tahun berikutnya selepas pemilik IRA Roth meninggal dunia.
Pastikan, semak perjanjian Roth IRA dan kenyataan pendedahan untuk menentukan pilihan anda, kerana kustodian IRA mungkin mengehadkan pilihan anda. Sebagai contoh, sesetengah orang penjaga mengehadkan pilihan pengedaran untuk benefisiari kepada pilihan lima tahun.
Untuk maklumat lebih lanjut, lihat Aset Pelan Persaraan yang Warisan - Bahagian 1 dan Bahagian 2 .
Soalan dijawab oleh Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Bolehkah aku, tanpa penalti cukai, menggunakan IRA yang saya warisi dari ayah saya untuk membeli rumah yang akan saya tinggal? Beliau berusia 72 tahun dan telah mula mengambil pembayaran kecil di atasnya.
Jika anda mewarisi IRA dari seseorang yang bukan pasangan anda pada masa dia meninggal dunia, jumlah yang anda terima sebagai pengedaran dari IRA tidak akan dikenakan sebarang denda edaran awal. Bagaimanapun, jumlah yang anda terima akan dianggap sebagai pendapatan biasa (untuk anda) dan mungkin tertakluk kepada cukai pendapatan.
Saya pembeli rumah pertama kali. Sekiranya saya mengambil pengedaran daripada 401 (k) saya untuk membeli tanah dan rumah, adakah saya perlu membayar penalti pada edaran ini? Juga bentuk apa yang saya perlu memfailkan dengan cukai saya, menunjukkan IRS bahawa $ 10, 000 pergi ke arah
Seperti yang anda sudah tahu, anda mesti memenuhi keperluan tertentu, yang digariskan dalam 401 (k ) merancang dokumen, dianggap dianggap layak menerima pengedaran dari pelan tersebut. Majikan atau pelan pelan anda akan memberikan anda senarai keperluan. Jumlah yang dikeluarkan dari pelan 401 (k) anda dan digunakan untuk pembelian rumah anda akan dikenakan cukai pendapatan dan penalti pengagihan awal 10%.
Sijil deposit saya (CD ) baru matang dan saya merancang untuk menyumbang $ 10,000 kepada akaun IRA Roth semasa saya. Orang yang melakukan cukai saya tidak boleh memberitahu saya mengapa saya tidak boleh membuat apa-apa sumbangan besar kecuali untuk pendapatan rendah saya - Saya seorang veteran kurang upaya pada
Sumbangan Roth IRA biasa anda tidak boleh melebihi $ 4, 000 setiap tahun. Sekiranya anda berumur sekurang-kurangnya 50 tahun pada 31 Dis, 2005, anda boleh menyumbangkan tambahan $ 500, membawa had sumbangan tahunan anda kepada $ 4, 500. Walau bagaimanapun, jika pendapatan anda bagi tahun kurang daripada $ 4, 000, sumbangan anda tidak boleh lebih tinggi daripada pendapatan anda.