Untuk 2016, Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) membuat sedikit pelarasan untuk had sumbangan akaun simpanan kesihatan (HSA). Pada umumnya, peningkatan caruman HSA dikaitkan dengan inflasi. Dengan inflasi hampir tidak mendaftar pada tahun 2015, peningkatan untuk 2016 adalah minimum. Had sumbangan HSA untuk individu kekal tidak berubah, tetapi ia meningkat sebanyak $ 100 untuk keluarga. Potongan minima untuk pelan kesihatan yang tinggi (HDHP) tetap sama, tetapi had luar poket meningkat sebanyak $ 100 untuk individu dan $ 200 untuk keluarga.

Bagaimana Pekerjaan HSAs

HSA adalah alternatif pelan insurans kesihatan yang popular yang dianggap lebih berfokus kepada pengguna tentang bagaimana ia meliputi kos perubatan. Kerana ia mengalihkan tanggungjawab untuk memilih pembekal dan perkhidmatan penjagaan kesihatan kepada pemegang pelan, ia berpotensi untuk menurunkan kos keseluruhan penjagaan kesihatan untuk individu. Oleh kerana pemegang pelan membayar tunai, mereka lebih baik untuk merundingkan harga yang lebih baik untuk perkhidmatan perubatan. Banyak pembekal perubatan dengan senang hati mengenakan harga yang lebih rendah untuk pembayaran tunai.

HSA adalah akaun individu, sama seperti akaun persaraan individu tradisional (IRA), yang menawarkan insentif cukai khas untuk mengetepikan wang. Pemegang akaun dibenarkan membuat sumbangan sebelum-cukai, dan pendapatan dalam akaun terkumpul bebas cukai. Majikan juga boleh menyumbang bagi pihak pekerja sehingga had sumbangan. Selagi pemegang akaun menggunakan dana HSA untuk membayar perbelanjaan perubatan yang layak, dana tersebut boleh ditarik balik tanpa cukai. Di samping itu, sebarang dana HSA yang tidak digunakan boleh dilancarkan dari tahun ke tahun.

Jumlah had sumbangan HSA untuk kedua-dua majikan dan pekerja adalah $ 3, 350 untuk individu dan $ 6, 750 untuk keluarga. Sumbangan tangkapan untuk individu berusia 55 tahun ke atas tetap sama pada $ 1, 000, yang boleh ditambah kepada sumbangan individu maksimum.

Bagaimana Kerja HDHPs

Untuk rancangan untuk bekerja, HSA mestilah dipasangkan dengan HDHP, yang membawa deduktif tinggi yang perlu dibayar sebelum perlindungan insurans disiarkan. Secara amnya, HDHP adalah pelan insurans kesihatan yang lebih murah kerana daripada yang ditolak tinggi. Pemegang akaun menggunakan simpanan yang terkumpul di HSA untuk menampung penjagaan perubatan biasa, seperti lawatan doktor dan penjagaan pencegahan. HDHP merangkumi perbelanjaan perubatan utama. Dana HSA juga boleh digunakan untuk premium HDHP dan ditolak.

Potongan minimum adalah $ 1, 300 untuk rancangan HDHP individu dan $ 2, 600 untuk pelan keluarga. Jumlah maksimum yang akan dibelanjakan untuk poket tahun ini adalah $ 6, 550 setiap individu dan $ 13, 100 setiap keluarga. Belanja dari saku poket termasuk bayaran boleh ditolak, bayaran bersama dan jumlah lain, tidak termasuk premium.

Faedah HSA Tambahan

HSA adalah pelan mudah alih yang pergi dengan individu apabila dia menukar majikan. Di antara pekerjaan, dana HSA boleh digunakan untuk membayar premium. Selepas usia 65 tahun, pemegang akaun boleh menggunakan dana HSA untuk membayar premium Medicare dan apa-apa perbelanjaan yang kurang dari saku.

Seperti pelan persaraan yang berkelayakan, HSA termasuk peruntukan sumbangan untuk pemegang akaun yang berusia 55 tahun ke atas. Jumlah tangkapan untuk 2016 ialah $ 1, 000, yang bermaksud individu boleh menyumbang sejumlah $ 4, 350 dan $ 7, 750 untuk sumbangan keluarga.

Penalti IRS Boleh Memohon

Sebagai akaun yang layak cukai, HSA tertakluk kepada jenis akibat yang sama seperti IRA jika dana tersebut disalahgunakan, kecuali penalti sedikit lebih curam. Pengeluaran yang dibuat untuk membayar belanja tidak layak dikenakan 20% atas cukai biasa. Pemegang akaun 65 dan ke atas tidak dihukum kerana menggunakan dana pada perbelanjaan yang tidak layak tetapi mereka membayar cukai pendapatan biasa atas jumlah yang mereka menarik balik.

Garis Bawah

Oleh kerana inflasi yang rendah pada tahun 2015, terdapat hanya penyesuaian kecil yang dibuat untuk sumbangan 2016 HSA dan had luar poket. Dengan ketidakpastian tentang pelan insurans kesihatan tradisional, pelan HSA / HDHP tetap menjadi alternatif yang menarik bagi orang-orang yang mahukan lebih banyak kawalan ke atas perbelanjaan penjagaan kesihatan mereka.