Cara 401 (k) anda berfungsi selepas anda bersara bergantung kepada apa yang anda lakukan dengannya. Bergantung pada usia anda semasa bersara (dan peraturan syarikat anda), anda boleh memilih untuk mula mengambil pengagihan yang berkelayakan. Sebagai alternatif, anda boleh memilih untuk membiarkan akaun anda terus mengumpul pendapatan sehingga anda dikehendaki mula mengambil pengedaran mengikut syarat-syarat rancangan anda.

Pengedaran Layak

Jika anda bersara selepas umur 59. 5, IRS membolehkan anda untuk memulakan pengagihan dari 401 (k) anda tanpa dikenakan penalti pengeluaran awal 10%. Bergantung pada peraturan syarikat anda, anda boleh memilih untuk mengambil pengagihan tetap dalam bentuk anuitas, sama ada untuk tempoh tetap atau sepanjang hayat yang anda jangka atau untuk mengambil pelaburan tidak berkala atau sekaligus.

Apabila anda mengambil pengedaran dari 401 (k) anda, baki akaun anda terus dilaburkan mengikut peruntukan anda yang terdahulu. Ini bermakna bahawa panjang masa di mana bayaran boleh diambil, atau amaun setiap pembayaran, bergantung kepada prestasi portfolio pelaburan anda.

Jika anda mengambil pengagihan yang layak dari 401 (k) tradisional, semua pengedaran adalah tertakluk kepada kadar cukai pendapatan semasa anda. Sekiranya anda mempunyai akaun Roth yang telah ditetapkan, namun anda telah membayar cukai pendapatan atas sumbangan anda supaya mereka tidak dikenakan cukai semasa pengeluaran. Akaun Roth membolehkan pendapatan diagihkan bebas cukai juga, jika pemegang akaun lebih dari 59. 5 dan telah memegang akaun sekurang-kurangnya lima tahun (lihat 401 (k) Pelan: Roth atau Regular? dan Ketahui Peraturan Roth 401 (k) Rollovers ).

Wang Awal: "55 Kaedah Umur"

Jika anda bersara - atau kehilangan pekerjaan anda - apabila anda berusia 55 tahun tetapi belum 59. 5, anda boleh mengelakkan pengeluaran awal 10% penalti untuk mengambil wang daripada 401 (k) anda. Walau bagaimanapun, ini hanya terpakai kepada 401 (k) daripada majikan yang anda tinggalkan; wang yang masih dalam pelan majikan terdahulu tidak layak untuk pengecualian ini (juga tidak ada wang dalam IRA).

Let It Lie

Anda tidak perlu mengambil pengedaran dari akaun anda sebaik sahaja anda bersara. Walaupun anda tidak boleh terus menyumbang kepada 401 (k) yang dipegang oleh majikan terdahulu, pentadbir pelan anda dikehendaki untuk mengekalkan pelan anda jika anda mempunyai lebih daripada $ 5, 000 yang dilaburkan. Apa-apa yang kurang daripada $ 5, 000 akan mencetuskan pengedaran sekaligus, tetapi kebanyakan orang yang hampir bersara mempunyai simpanan lebih banyak yang terakru.

Jika anda tidak memerlukan penjimatan anda selepas bersara, tidak ada alasan untuk tidak membenarkan simpanan anda terus mendapat pendapatan pelaburan. Jika anda tidak mengambil apa-apa pengagihan dari 401 (k) anda, maka anda tidak tertakluk kepada apa-apa cukai.

Pengagihan Minimum yang Diperlukan

Walaupun anda tidak perlu mula mengambil pengedaran dari 401 (k) anda apabila anda berhenti bekerja, anda mesti mula mengambil pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) pada 1 April, selepas tahun anda berpaling 70.5. Sesetengah pelan mungkin membenarkan anda untuk menangguhkan pengedaran sehingga tahun anda bersara, jika anda bersara selepas umur 70 tahun. 5, tetapi tidak biasa.

Jika anda menunggu sehingga anda dikehendaki untuk mengambil RMD anda, anda mesti mula mengambil pengagihan berkala, dikira berdasarkan jangka hayat dan baki akaun anda. Walaupun anda boleh menarik diri lebih banyak dalam mana-mana tahun tertentu, anda tidak boleh menarik balik kurang daripada RMD anda.

Jika Anda Mahu Simpan Bangunan

Jika anda ingin menyimpan sumbangan kepada simpanan persaraan anda, tetapi tidak boleh menyumbang kepada 401 (k) anda selepas bersara dari pekerjaan anda di syarikat itu, anda boleh memilih untuk menggulung akaun anda ke dalam sebuah IRA. Walaupun anda boleh menyumbang kepada Roth IRA selama yang anda suka, anda tidak boleh menyumbang kepada IRA tradisional selepas anda mencapai umur 70 tahun. 5. Perhatikan bahawa anda hanya boleh menyumbang pendapatan kepada jenis IRA - jadi strategi ini hanya akan berfungsi jika anda belum bersara sepenuhnya dan masih mendapat "pampasan yang boleh dikenakan cukai, seperti upah, gaji, komisen, tip, bonus, atau pendapatan bersih daripada bekerja sendiri," sebagaimana IRS meletakkannya. Anda tidak boleh menyumbangkan wang yang diperoleh daripada pelaburan atau dari pemeriksaan Keselamatan Sosial anda, walaupun beberapa jenis bayaran keimunan mungkin memenuhi syarat.

Untuk melaksanakan rollover 401 (k) anda, anda boleh memilih untuk mempunyai pentadbir pelan anda mengedarkan simpanan anda terus ke IRA baru atau yang sedia ada. Sebagai alternatif, anda boleh memilih untuk mengagih sendiri. Walau bagaimanapun, anda mesti mendepositkan dana ke dalam IRA anda dalam tempoh 60 hari untuk mengelakkan daripada membayar cukai ke atas pendapatan. Akaun tradisional 401 (k) mesti dilancarkan ke dalam IRA tradisional, sementara akaun Roth yang ditetapkan mesti dilancarkan ke IRA Roth.

Seperti pengagihan 401 (k), pengeluaran dari IRA tradisional tertakluk kepada kadar cukai pendapatan biasa tahun anda di mana anda mengedarkannya. Pengeluaran dari IRA Roth adalah benar-benar bebas cukai jika ia diambil selepas anda mencapai usia 59. 5 dan jika anda telah menyumbang kepada mana-mana IRA Roth selama sekurang-kurangnya lima tahun. IRA tertakluk kepada peraturan RMD yang sama seperti 401 (k) s dan pelan persaraan yang ditaja oleh majikan lain.

Bottom Line

Peraturan mengawal apa yang boleh anda lakukan dengan 401 (k) anda selepas bersara adalah sangat rumit, dibentuk oleh IRS dan oleh syarikat yang menubuhkan rancangan itu. Rujuk pentadbir pelan syarikat anda untuk maklumat lanjut dan cuba berbincang dengan penasihat kewangan sebelum membuat sebarang keputusan akhir.