Padanan majikan untuk sumbangan anda 401 (k) hanya bermakna bahawa majikan anda menyumbang jumlah tertentu kepada pelan simpanan persaraan anda berdasarkan jumlah sumbangan tahunan anda sendiri.

Bergantung pada syarat 401 (k) pelan majikan anda, caruman anda untuk simpanan persaraan anda mungkin disesuaikan dengan sumbangan majikan dalam beberapa cara. Biasanya, majikan sepadan dengan peratusan sumbangan pekerja, sehingga sebahagian daripada jumlah gaji. Kadang-kala, majikan boleh memilih untuk menyesuaikan sumbangan pekerja sehingga sejumlah dolar, tanpa mengira pampasan pekerja.

Bilakah Sumbangan Pemilik Majikan?

Keistimewaan 401 (k) khusus berbeza-beza. Selain daripada keperluan untuk mematuhi had sumbangan dan peraturan pengeluaran tertentu yang ditentukan oleh Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja (ERISA), majikan yang menaja menentukan syarat-syarat khusus setiap rancangan 401 (k). Majikan anda boleh memilih untuk menggunakan algoritma padanan yang sangat murah hati atau memilih untuk tidak sepadan dengan sumbangan pekerja sama sekali.

Rujuk kepada terma rancangan anda untuk mengesahkan sama ada majikan anda membuat sumbangan yang sepadan. Tidak semua sumbangan majikan kepada pelan 401 (k) pekerja adalah hasil padanan. Majikan boleh memilih untuk membuat penangguhan tetap kepada pelan pekerja tanpa mengira sumbangan pekerja, walaupun ia tidak lazim.

Majikan yang Memadankan Formula

Selalunya, majikan memadankan sumbangan pekerja sehingga peratusan pendapatan tahunan. Walau bagaimanapun, had ini mungkin dikenakan dalam salah satu daripada beberapa cara yang berbeza. Anda majikan boleh memilih untuk memadankan 100% sumbangan anda sehingga peratusan jumlah pampasan anda, atau sepadan dengan peratusan sumbangan sehingga had. Walaupun jumlah had sumbangan majikan tetap sama, senario terakhir memerlukan anda menyumbang lebih banyak kepada pelan anda untuk menerima perlawanan maksimum yang mungkin.

Sesetengah majikan mungkin sepadan dengan jumlah dolar tertentu, tanpa mengira pendapatan, mengehadkan liabiliti mereka kepada pekerja yang diberi pampasan tinggi. Sebagai contoh, majikan boleh memilih untuk memadankan hanya $ 5,000 sumbangan pekerja anda yang pertama.

"majikan anda boleh memadankan 100% atau bahkan satu dolar berdasarkan beberapa rumus, tetapi ini boleh mahal dan biasanya pemilik mahu pekerja mereka mengambil beberapa pemilikan persaraan mereka sementara masih memberikan insentif," kata Dan Stewart, CFA ®, presiden, Revere Asset Management, Inc., di Dallas, Texas.

Bagaimana Pertandingan Berfungsi

Asumsikan majikan anda menawarkan padanan 100% ke atas semua sumbangan anda setiap tahun, sehingga maksimum 3% daripada pendapatan tahunan anda. Jika anda memperoleh $ 60, 000, jumlah maksimum majikan anda menyumbang setiap tahun adalah $ 1, 800.Untuk memaksimumkan manfaat ini, anda juga harus menyumbang $ 1, 800. Jika anda menyumbangkan lebih dari 3% dari gaji anda, sumbangan tambahan tidak dapat ditandingi. Sekiranya anda menyumbang $ 5, 000 dalam satu tahun, majikan anda memaksimumkan keperluan yang sepadan, memberikan sumbangan sebanyak $ 6, 800.

Skim sepadan separa dengan had atas adalah lebih biasa. Anggapkan bahawa majikan anda mencatatkan 50% sumbangan anda yang bersamaan dengan 6% daripada gaji tahunan anda. Sekiranya anda memperoleh $ 60, 000, sumbangan yang sama dengan 6% daripada gaji anda, atau $ 3, 600, layak untuk dipadankan. Walau bagaimanapun, majikan anda hanya berpadanan dengan 50%, bermakna jumlah manfaat yang hampir sama masih terhad pada $ 1, 800. Di bawah formula ini, anda mesti menyumbangkan dua kali lebih banyak untuk persaraan anda untuk meraih faedah penuh padanan majikan.

Jika majikan anda sepadan dengan jumlah dollar tertentu, seperti dalam contoh di atas, anda mesti menyumbangkan jumlah itu untuk memaksimumkan faedah, tanpa mengira berapa peratus pendapatan tahunan anda yang boleh diwakili.

Sumbangan Sumbangan

Tanpa mengira sama ada sumbangan untuk 401 (k) anda berasal dari anda atau dari padanan majikan, semua penangguhan tertakluk kepada had sumbangan tahunan yang ditentukan oleh Internal Revenue Service (IRS). Pada 2017, jumlah sumbangan kepada semua 401 (k) akaun yang dipegang oleh pekerja yang sama (tanpa mengira status pekerjaan semasa) adalah $ 54,000, atau 100% pampasan, yang mana lebih kurang. Walau bagaimanapun, penangguhan gaji elektif yang dibuat oleh pekerja adalah terhad kepada $ 18, 000.

Di samping itu, IRS membenarkan mereka lebih daripada 50 untuk membuat sumbangan penambahan tambahan yang direka untuk menggalakkan pekerja yang menghampiri persaraan untuk meningkatkan simpanan mereka. Untuk tahun 2017, had sumbangan tahunan tangkapan ialah $ 6, 000.

Vesting

Sebagai tambahan untuk mengkaji keperluan pelan 401 (k) anda, mendidik diri anda tentang jadual perletakan pelan anda.

Jadual peletakan menentukan tahap pemilikan yang anda ada dalam caruman majikan berdasarkan bilangan tahun pekerjaan anda. Walaupun majikan anda mempunyai skim yang sangat murah, anda mungkin kehilangan sebahagian atau semua sumbangan tersebut jika pekerjaan anda ditamatkan - sama ada secara sukarela atau secara sukarela - sebelum beberapa tahun berlalu.

"Satu jadual yang tipikal memberi pekerja peratusan pemilikan yang terus meningkat dalam jangka masa kunci dengan tempoh pekerja. Menurut Biro Statistik Buruh, bilangan purata tahun yang akan diletak sepenuhnya adalah lima," kata Mark Hebner , pengasas dan presiden Indeks Dana Penasihat, Inc., di Irvine, Calif., dan pengarang "Program Pemulihan 12-Langkah untuk Pelabur Aktif."

Apa-apa sumbangan yang anda buat ke akaun simpanan persaraan anda adalah 100% sepanjang masa dan tidak boleh dilucuthakkan.