Sekiranya anda hampir umur persaraan tetapi belum bersedia untuk meninggalkan tenaga kerja di belakang, pelan pilihan persaraan tertunda (DROP) mungkin jawapannya. Rancangan ini mula diperkenalkan pada 1980-an oleh majikan sektor awam; hari ini mereka ditawarkan kepada anggota bomba, pegawai polis dan lain-lain penjawat awam. Rancangan DROP menawarkan manfaat ganda kepada majikan dan pekerja yang layak. Teruskan membaca untuk mengetahui lebih lanjut mengenai perkara-perkara yang lebih baik dari rancangan ini dan mengapa mereka mungkin menjadi pilihan yang baik bagi pekerja yang berminat dalam persaraan bertahap.

Bagaimana Pelan Pilihan Persaraan Ditangguhkan

Pelan DROP mungkin kelihatan kompleks pada pandangan pertama, tetapi mereka tidak terlalu rumit. Cara kerja berfungsi adalah: Seorang pekerja yang akan layak untuk bersara dan mula mengambil manfaat daripada pelan manfaat yang ditentukan oleh majikan terus berfungsi. Daripada mempunyai tahun-tahun tambahan perkhidmatan yang termasuk dalam pengiraan manfaat masa depan, majikan meletakkan sekaligus wang dalam akaun berasingan untuk setiap tahun pekerja tetap berada di tempat kerja. Akaun ini akan mendapat faedah selagi anda masih membuat laporan. Apabila anda benar-benar bersara, wang yang dipegang dalam akaun itu akan dibayar kepada anda, termasuk minat, di atas apa-apa wang yang anda telah terkumpul dalam pelan pencen anda sepanjang perjalanan kerjaya anda. (Untuk lebih lanjut, lihat A Primer mengenai Pelan Pencen Manfaat Tertentu .)

Cara dana yang dibayarkan kepada anda bergantung pada bagaimana pelan itu disusun. Sebagai contoh, pelan pencen Sistem Persaraan Florida (FRS) yang berkelayakan mempunyai pilihan untuk mengambil pembayaran mereka sebagai satu sekaligus, satu peralihan ke dalam akaun Pampasan Tertunda Florida mereka atau kombinasi sekali gus dan peralihan. (Untuk lebih lanjut, lihat Rollovers Pelan Persaraan: Tips Terperinci untuk Melakukan Hak .)

Penting untuk ambil perhatian bahawa rancangan DROP boleh mengenakan tetingkap penyertaan yang jelas di mana anda boleh mendaftar dan memperoleh faedah, yang boleh berbeza-beza berdasarkan program. Sebagai contoh, pekerja negeri di Louisiana mempunyai tetingkap 60 hari untuk mendaftar apabila mereka sampai pada tarikh persaraan mereka yang pertama. Sebaik sahaja mereka berada dalam rancangan itu, mereka boleh mengambil bahagian untuk maksimum 36 bulan. Di Florida, sebagai perbandingan, pekerja boleh tinggal dalam pelan sehingga lima tahun.

Mengira Faedah DROP Anda

Jumlah pampasan yang anda dapat terima melalui pelan pilihan persaraan tertunda adalah berdasarkan purata gaji tahunan anda, berapa tahun perkhidmatan anda berada di bawah tali pinggang anda, kadar akruan dan tempoh masa anda menyertai pelan. Berikut adalah contoh bagaimana manfaat anda dapat ditambah.

Katakan anda berusia 55 tahun dan telah menjadi guru selama 25 tahun yang lalu, memperoleh purata gaji tahunan $ 40, 000. Sistem persaraan negeri anda menawarkan pelan DROP dengan kadar akruan tahunan sebanyak 0. 025% dan had penyertaan selama empat tahun. Sekiranya anda membiak sebanyak $ 40, 000 dengan kadar accrual 0. 025%, kemudian buat jumlah itu sebanyak 25 tahun, anda akan mendapat $ 25,000. Jika anda bekerja empat tahun penuh melepasi tarikh persaraan anda, itu adalah $ 100,000 'd ada dalam pelan DROP anda. (Untuk lebih lanjut, lihat Strategi Persaraan Atas untuk Guru .)

DROP Pelan Kelebihan dan Kekurangan

Manfaat nombor satu dari rancangan DROP untuk majikan adalah bahawa ia membolehkan mereka untuk menjaga pekerja bekerja lebih lama. Dalam bidang seperti penguatkuasaan undang-undang dan pendidikan, dapat mengekalkan tenaga kerja yang stabil adalah kelebihan yang pasti.

Terdapat beberapa sebab mengapa rancangan DROP boleh dilihat dengan baik oleh pekerja. Jika, sebagai contoh, anda telah memaksimumkan faedah seumur hidup anda yang dibayar dari pelan manfaat tertentu, anda boleh terus menambah telur sarang anda melalui DROP. Kadar akruan yang anda dapat dari pelan opsyen persaraan tertangguh juga mungkin lebih baik daripada apa yang ditawarkan pelan manfaat ditakrifkan.

Satu perkara yang perlu diberi perhatian oleh para pekerja ialah bagaimana faedah tersebut dibayar sebaik sahaja tempoh penyertaan mereka dalam pelan berakhir. Jika anda mengambil jumlah sekaligus, contohnya, faedah tersebut akan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa, yang mungkin akan mendorong anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi. Melancarkan dana ke satu lagi pelan yang layak membolehkan anda untuk menghindari rang undang-undang cukai yang lebih besar, jadi anda perlu menimbang semua pilihan sebelum membuat langkah.

Garis Bawah

Rancangan opsyen persaraan tertunda boleh menjadi sumber yang berharga untuk pekerja sektor awam yang berharap untuk meningkatkan simpanan mereka sebelum bersara. Sekiranya anda layak mengambil bahagian dalam salah satu pelan ini, pastikan anda membaca dengan terperinci dengan berhati-hati untuk memastikan bahawa anda memanfaatkannya. Paling penting, rancang ke depan untuk bagaimana pembayaran sekali gus atau peralihan DROP boleh mempengaruhi keadaan cukai anda.