Isi kandungan:
Di bawah Pencapaian Akta Pengalaman Kehidupan yang Lebih Baik pada tahun 2014 (ABLE Act), akaun benefisiari yang ditetapkan tidak diendahkan apabila menentukan kelayakan benefisiari untuk pelbagai program kebajikan kerajaan. Walau bagaimanapun, dalam hal Program Pendapatan Keamanan Tambahan (SSI), pengedaran dari akaun 529A untuk perbelanjaan perumahan dan dana yang melebihi $ 100, 000 dimasukkan untuk tujuan pengujian cara di bawah program SSI.
529A Akaun
529A akaun adalah akaun simpanan yang cekap cukai dengan dana yang boleh digunakan oleh benefisiari untuk perbelanjaan kecacatan yang berkelayakan. Benefisiari 529A mestilah menjadi cacat statis sebelum berumur 26 tahun untuk layak membuka akaun simpanan kecacatan. Pelan 529A ditadbir oleh kerajaan di mana benefisiari yang ditetapkan. Sumbangan ke akaun dihadkan pada $ 14, 000 untuk tahun kalendar 2015. Perbelanjaan kecacatan yang berkelayakan termasuk kos yang ditanggung oleh benefisiari yang ditetapkan untuk meningkatkan kesihatan, kebebasan dan kehidupannya, termasuk rawatan perubatan, pengangkutan, pendidikan dan latihan pekerjaan.
Program Persekutuan yang Dimaklumkan
Kelayakan untuk pelbagai program kebajikan persekutuan biasanya memerlukan pemohon untuk menunjukkan bahawa dia mempunyai sumber yang sangat terhad dan menerima pendapatan yang tidak mencukupi untuk mengekalkan taraf hidup minimum. Seksyen 103 Akta ABLE menyatakan bahawa baki dan sumbangan akaun 529A dan pengedaran dari akaun dikecualikan daripada cara ujian untuk bantuan kerajaan.
Walau bagaimanapun, di bawah tajuk XVI Akta Keselamatan Sosial, jika benefisiari yang ditetapkan mempunyai baki akaun 529A yang melebihi $ 100,000 atau membelanjakan sebahagian daripada pengagihan akaun kecacatannya ke atas perbelanjaan perumahan, lebihan dana dan pengedaran sedemikian dimasukkan dalam ujian cara untuk faedah SSI. Seksyen 103 juga menyatakan bahawa lebihan dana dan pengagihan perbelanjaan perumahan tidak mempunyai kesan ke atas kelayakan benefisiari yang ditetapkan untuk Medicaid.
Apabila dia meninggal dunia, saya menerima permohonan akaun yang menyenaraikan saya sebagai benefisiari, dan juga melihat bahawa adik saya dan saya perlu mengambil pengagihan ibu saya. Abang saya tidak dapat ditemui. Bagaimana saya
Jika abang anda tidak dapat dijumpai, anda mungkin ingin menyemak dengan pengawal IRA dan / atau penasihat kewangan untuk mengetahui sama ada dokumen pelan IRA merangkumi apa-apa peruntukan bagi keadaan sedemikian. Sebagai contoh, beberapa dokumen IRA menyatakan bahawa jika penerima tidak dapat dijumpai, benefisiari itu akan diperlakukan seolah-olah dia bukan penerima IRA.
Saya pensiunan, melukis dari anuiti 403 (b) saya. Saya adalah pekerja tunggal perniagaan saya sendiri. Adakah saya layak untuk akaun IRA SIMPLE? Saya mahu menangguhkan sebahagian daripada pendapatan saya daripada cukai.
Ia bergantung. Sekiranya perniagaan anda tidak diperbadankan, dan anda mempunyai pendapatan bersih dari pekerjaan sendiri, anda layak untuk menubuhkan dan membiayai pelan persaraan, termasuk IRA SIMPLE, berdasarkan pendapatan tersebut. IRS mentakrifkan pendapatan bersih daripada pekerjaan sendiri sebagai pendapatan kasar daripada perniagaan atau perniagaan anda yang ditolak dengan potongan perniagaan yang dibenarkan.
Saya bekerja untuk sebuah universiti, dan saya mempunyai 403 (b) dengan TIAA-CREF. Tetapi TIAA-CREF mengatakan saya tidak boleh memindahkan wang kepada pembekal lain. Bolehkah saya menghalang saya daripada memindahkan wang saya kepada pelaburan yang lebih baik?
Ia bergantung. IRS membenarkan pemindahan aset antara 403 (b) pembekal; Walau bagaimanapun, majikan dan 403 (b) pembekal tidak dikehendaki untuk membenarkan pemindahan tersebut. Secara umumnya, pemindahan hanya dibenarkan jika akaun 403 (b) yang baru (di mana aset dipindahkan) adalah tertakluk kepada peraturan pengedaran yang sama (atau lebih ketat) yang dikenakan ke akaun 403 (b) yang asetnya dipindahkan.