Perceraian boleh menjadi salah satu peristiwa paling menjengkelkan dalam kehidupan seseorang. Yuran guaman, aset yang hilang dan kebankrapan sering terjadi akibat kejadian ini, dan beberapa aset mungkin perlu dijual di bawah kos pasaran untuk membahagikan hasilnya. Perceraian yang memiliki kontrak anuiti biasanya mendapati bahawa membahagikan aset ini boleh menjadi proses yang sangat kemas - dan mahal -.

Berikut adalah apa yang pelanggan anda perlu tahu apabila mengendalikan anuitas dalam kes perceraian. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Memahami Peraturan Kontrak Anuiti Panjang Umur Berkualifikasi )

Isu Utama untuk Tahu

Perkara pertama untuk difahami apabila membahagikan kontrak anuiti melalui perintah mahkamah adalah bahawa berbuat demikian adalah sakit kepala birokrasi sebenar bagi syarikat insurans. Atas sebab ini, ramai daripada mereka hanya akan mengagihkan sebahagian daripada kontrak sekarang dan membuat kontrak baru dengan hasil itu. Tetapi tindakan ini boleh membahagikan beberapa kelemahan kepada pemegang kontrak semasa:

• Isu cukai: Jika perintah perceraian tidak memberi mandat bahawa pembahagian kontrak itu menjadi peristiwa bebas cukai, maka pengedaran itu boleh dikodkan sebagai taburan normal dan tertakluk kepada cukai dan penalti jika berkenaan.
• Manfaat hidup dan kematian: Pengeluaran besar dari kontrak anuiti akan dianggap sebagai pengeluaran yang berlebihan dan akan mengurangkan manfaat hidup dan / atau kematian yang dibayar dari kontrak.
• Bayaran penyerahan: Jika pembawa anuiti memproses pembahagian kontrak sebagai pengeluaran, maka apa-apa caj penyerahan yang tertunggak boleh dinilai terhadap penarikan diri, meninggalkan pasangan yang menerima kurang daripada separuh daripada nilai kontrak. Pengeluaran separuh daripada nilai kontrak akan sentiasa melebihi jumlah yang pemegang kontrak boleh menarik diri tanpa penalti, dan jumlah yang berlebihan akan dihukum dengan sewajarnya.
• Pembezaan produk: Pasangan yang diterima boleh dimasukkan ke dalam produk baru yang mempunyai persekitaran yang berbeza (dan, dalam persekitaran pasaran semasa, kurang kompetitif) daripada kontrak terdahulu. Sebagai contoh, kebanyakan kontrak anuiti yang dikeluarkan antara 2003 dan 2008 mempunyai jaminan yang lebih baik daripada kontrak semasa. Oleh itu penerima pembahagian salah satu kontrak ini mungkin tidak akan mendapat tawaran yang baik seperti yang telah mereka lakukan sebelum ini. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Mengurus Kewangan Anda Melalui Perceraian. )

Meminimumkan Kelemahan

Berikut adalah penasihat yang boleh dilakukan untuk meminimumkan kelemahan membahagikan kontrak anuiti antara bekas pasangan. Mengambil langkah-langkah ini boleh memberi manfaat kepada klien, penasihat dan peguam perceraian.

• Ketahui dari pembawa anuiti bagaimana ia mengendalikan pembahagian kontrak untuk perceraian: Ini tidak mungkin menjadi persoalan bahawa replikasi telefon khidmat pelanggan mendapat begitu kerap, jadi bersiaplah untuk berbincang dengan seseorang dalam undang-undang mereka jabatan mengenai perkara ini.Pastikan anda mendapat jawapan ini secara bertulis, dan lakukan ini sebelum syarikat insurans mendapatkan perintah mahkamah, kerana ini akan memberi Anda peluang untuk menambah atau mengubah kata-kata dalam surat perceraian untuk memastikan pembahagian bebas cukai jika perlu.
• Bahagikan aset perkahwinan dengan menggunakan aset lain: Jika boleh, cubalah pasangan agar setuju membiarkan satu pasangan menyimpan kontrak anuitas keseluruhan dan memberi pasangan lain sesuatu yang sama dengan nilai yang sama. Ini secara efektif boleh mengetepikan kelemahan bahagian kontrak yang mungkin di lulus.
• Bahagikan aset menggunakan kontrak keseluruhan: Jika pasangan bercerai memiliki tiga kontrak anuiti, biarkan satu pasangan menyimpan yang terbesar dan berikan dua yang lain kepada pasangan yang lain. Membetulkan apa-apa ketidaksamaan yang tinggal dengan aset lain. Ia adalah lebih mudah untuk membahagikan kebanyakan jenis aset lain - kecuali, tentu saja, harta sebenar yang nyata. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Melindungi Persaraan Anda Selepas Perceraian )

Berikut adalah beberapa faktor lain yang perlu dipertimbangkan ketika membahagikan kontrak keseluruhan atau sebahagian untuk mengekalkan kesamarataan:

• Umur kontrak: Kontrak yang lebih lama mungkin mempunyai pelumba manfaat hidup dan kematian yang lebih baik, dan jadual caj penyerahan mereka mungkin telah tamat tempoh. Kontrak dengan tiada caj penyerahan adalah lebih baik daripada satu dengan mereka.
• Nilai dan ciri manfaat hidup dan kematian: Kontrak di mana faedah hidup dan kematian yang melampaui melebihi nilai kontrak semasa bernilai lebih daripada jumlah muka. Pastikan anda mengambil kira ini jika kontrak perlu dibahagikan.
• Kos asas: Kontrak yang bernilai tiga kali ganda jumlah premium permulaannya akan menjana lebih banyak pendapatan bercukai daripada kontrak yang hanya meningkat sebanyak 20%. Kontrak dengan asas kos yang lebih tinggi adalah lebih berharga daripada perspektif cukai daripada yang telah berkembang.
• Kadar faedah kontrak dijamin: Sesetengah kontrak berubah mempunyai akaun simpanan di dalamnya yang membayar kadar faedah yang lebih tinggi daripada yang boleh didapati di tempat lain. Ciri ini menambah nilai tambahan kepada kontrak.

The Bottom Line

Anuu adalah instrumen yang rumit dan sukar untuk dibahagikan secara saksama dalam perceraian. Penasihat perlu memastikan dengan teliti memeriksa setiap kontrak untuk menentukan tindakan terbaik. Melakukannya dapat membantu meringankan proses perceraian dan menjimatkan masa dan wang untuk semua pihak. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: 3 Peristiwa Kehidupan Yang Boleh Memusnahkan Rancangan Persaraan. )